11.根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實(shí)施暫停上市的有( )。
A.因未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告，其股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，公司在兩個(gè)月內(nèi)仍未披露應(yīng)披露的年度報(bào)告或者中期報(bào)告
B.因最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為負(fù)值或者被追溯重述后為負(fù)值，其股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，公司披露的最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)繼續(xù)為負(fù)值
C.因股權(quán)分布發(fā)生變化不具備上市條件，其股票被實(shí)施停牌后，未在停牌后1個(gè)月內(nèi)向本所提交解決股權(quán)分布問題的方案
D.公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考核股票暫停上市的相關(guān)規(guī)定。
12.A企業(yè)欠B企業(yè)100萬元，C企業(yè)作為連帶保證人與B企業(yè)簽訂了保證合同，后來A企業(yè)向人民法院申請(qǐng)重整。在重整計(jì)劃執(zhí)行期間，B企業(yè)為了保證自己的權(quán)益，約定A企業(yè)只需要償還70萬元。若A企業(yè)履行了承諾，償還了B企業(yè)70萬元。則下列說法正確的有( )。
A.剩余的30萬元，A企業(yè)不用再向B企業(yè)償還
B.剩余的30萬元，C企業(yè)不用向B企業(yè)償還
C.剩余的30萬元，由C企業(yè)償還
D.剩余的30萬元，由A企業(yè)緩解后與C企業(yè)共同償還
【正確答案】AC
【答案解析】本題考核重整計(jì)劃的效力。債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受重整計(jì)劃的影響，可以依據(jù)原合同約定行使權(quán)利。
13.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押的有( )。
A.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣而未在匯票上簽章的
B.出質(zhì)人在匯票粘單上記載了“質(zhì)押”字樣并在匯票上簽章的
C.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣并在匯票上簽章的，但是未記載背書日期的
D.出質(zhì)人在匯票上記載了“為擔(dān)�！弊謽硬⒃趨R票上簽章的
【正確答案】BCD
【答案解析】本題考核點(diǎn)是票據(jù)質(zhì)押背書。以匯票設(shè)定質(zhì)押時(shí)，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。
14.下列有關(guān)匯票的表述中，不符合《票據(jù)法》的規(guī)定的有( )。
A.匯票未記載出票金額的，可由持票人補(bǔ)寫
B.匯票未記載出票日期的，匯票無效
C.匯票未記載付款地的，以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為付款地
D.匯票未記載付款日期的，為出票后10日付款
【正確答案】ACD
【答案解析】本題考核匯票的記載事項(xiàng)。《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上必須記載下列事項(xiàng)，否則匯票無效：表明“匯票”的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。因此選項(xiàng)A不符合規(guī)定，選項(xiàng)B符合規(guī)定。另外，支票上的收款人名稱是可以補(bǔ)記的。(2013年教材P332、348)《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上未記載付款地的，以付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地，因此，選項(xiàng)C不符合規(guī)定;《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上未記載付款日期的，視為見票即付。因此，選項(xiàng)D不符合規(guī)定。
15.《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》對(duì)國(guó)家出資企業(yè)的要求規(guī)定中，包括( )。
A.國(guó)家出資企業(yè)對(duì)其動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)和其他財(cái)產(chǎn)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利
B.國(guó)家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度
C.國(guó)家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，向出資人分配利潤(rùn)
D.國(guó)家出資企業(yè)依照法律規(guī)定，通過職工代表大會(huì)或者其他形式，實(shí)行民主管理
【正確答案】ABCD
【答案解析】本題考核法律對(duì)國(guó)家出資企業(yè)的要求。本題四個(gè)選項(xiàng)的說法均是正確的。
16.目前，《反壟斷法》所稱“國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)”包括( )。
A.國(guó)家工商總局
B.國(guó)家發(fā)改委
C.商務(wù)部
D.最高檢察院
【正確答案】ABC
【答案解析】本題考核點(diǎn)是反壟斷機(jī)構(gòu)。目前《反壟斷法》所稱“國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)”主要指國(guó)家工商總局、國(guó)家發(fā)改委和商務(wù)部。
17.下列各項(xiàng)中屬于資本項(xiàng)目的有( )。
A.資本轉(zhuǎn)移
B.非生產(chǎn)及非金融資產(chǎn)的收買或放棄
C.衍生產(chǎn)品投資
D.貿(mào)易收支
【正確答案】ABC
【答案解析】本題考核資本項(xiàng)目的內(nèi)容。選項(xiàng)D屬于經(jīng)常項(xiàng)目的內(nèi)容，因此不選。
18.下列關(guān)于合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者(簡(jiǎn)稱QDII)制度的管理環(huán)節(jié)中，屬于國(guó)家外匯管理局職責(zé)范圍的有( )。
A.境外投資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入
B.投資品種的確定
C.QDII機(jī)構(gòu)境外投資額度管理
D.資金匯兌管理
【正確答案】CD
【答案解析】本題考核合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者制度。我國(guó)的QDII包括三類機(jī)構(gòu)，即商業(yè)銀行代客境外理財(cái)、保險(xiǎn)資金境外運(yùn)用和基金管理公司等境外證券投資。根據(jù)職責(zé)分工，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)分別負(fù)責(zé)銀行、證券和保險(xiǎn)等境外投資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入，包括資格審批、投資品種確定以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理;國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)QDII機(jī)構(gòu)境外投資額度、賬戶及資金匯兌管理等。
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