61.C【解析】按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán);按照履約方式劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選C。

　　62.C【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)正確。故本題選C。

　　63.B【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法可基于自我評(píng)估法和因果分析模型，選擇已經(jīng)識(shí)別出來的主要操作風(fēng)險(xiǎn)因素，并結(jié)合商業(yè)銀行的內(nèi)、外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)形成統(tǒng)計(jì)分析指標(biāo)，用以評(píng)估商業(yè)銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)水平。選擇關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基本原則包括：相關(guān)性、可計(jì)量性、風(fēng)險(xiǎn)敏感性、實(shí)用性。B項(xiàng)不屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的基本原則。故本題選B。

　　64.B【解析】購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在利用保險(xiǎn)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋方面還處于探索階段。購(gòu)買保險(xiǎn)只是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的一種措施，預(yù)防和減少操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　65.D【解析】商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算/清算三個(gè)環(huán)節(jié)。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　66.B【解析】大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動(dòng)對(duì)中小商業(yè)銀行流動(dòng)性的沖擊尤為顯著，積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　67.B【解析】核心存款指標(biāo)=核心存款/總資產(chǎn)。對(duì)同類商業(yè)銀行而言，核心存款指標(biāo)比率高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對(duì)較好。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　68.A【解析】名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　69.B【解析】假設(shè)目前收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　70.B【解析】依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。B項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心指標(biāo)。故本題選B。

　　71.A【解析】當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問題：①信息披露內(nèi)容不全面;②風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分;③表外業(yè)務(wù)信息披露不充分;④信息披露監(jiān)控機(jī)制仍需進(jìn)一步完善。A項(xiàng)不屬于我國(guó)商業(yè)銀行信息披露存在的問題。故本題選A。

　　72.B【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　73.C【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。C項(xiàng)正確。故本題選C。

　　74.D【解析】按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于4%，資本充足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　75.A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因和對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)主要部分。A項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容。故本題選A。

　　76.B【解析】標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　77.A【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。自我評(píng)估法、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法、因果分析模型都是用來處理操作風(fēng)險(xiǎn)的。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　78.D【解析】根據(jù)百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po×100%，其中，Po為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價(jià)值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益�？傻帽绢}百分比收益率R=(32×100-30×100+0.4×100)/(30×100)×100%=8%。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　79.C【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時(shí)，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。C項(xiàng)正確。故本題選C。

　　80.A【解析】正常貸款遷徙率屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　81.A【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。目前商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計(jì)算VaR值：方差—協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。A項(xiàng)不屬于計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。故本題選A。

　　82.C【解析】良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是：①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力;③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為;④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無序競(jìng)爭(zhēng);⑤高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源;⑥對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制。C項(xiàng)不屬于良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。故本題選C。

　　83.D【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。本國(guó)政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府新興的立法，公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動(dòng)，極端組織的行動(dòng)或政變，這些均屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策屬于外部事件的監(jiān)管規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D。

　　84.D【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入的原則是公開、公平、公正、效率及便民。其主要目標(biāo)是：①保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。②維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序。③保護(hù)存款者的利益。D項(xiàng)是銀行監(jiān)管公開原則的需求，不是市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目標(biāo)。故本題選D。

　　85.C【解析】流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。C項(xiàng)不屬于流動(dòng)性的基本要素。故本題選C。

　　86.A【解析】資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，即在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。由于借款人無法按期償還貸款，銀行的資產(chǎn)就無法得到償付，因此容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　87.A【解析】巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　88.D【解析】測(cè)量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。D項(xiàng)不屬于銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)。故本題選D。

　　89.C【解析】信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選C。

　　90.D【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　91.C【解析】期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成，A項(xiàng)正確;當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，因?yàn)槠跈?quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，所以期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)值，所以在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值，B項(xiàng)正確;對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，C項(xiàng)錯(cuò)誤;因?yàn)槠跈?quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格差，所以價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，D項(xiàng)正確。故本題選C。

　　92.B【解析】即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，本題即期凈敞口頭寸=1000-700=300(萬美元)。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　93.A【解析】久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)最高。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　94.A【解析】缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，缺口分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　95.D【解析】交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易過程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　96.C【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。C項(xiàng)正確。故本題選C。

　　97.B【解析】建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。B項(xiàng)正確。故本題選B。，

　　98.B【解析】商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過程中的財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)正確。故本題選B。

　　99.A【解析】健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。A項(xiàng)正確。故本題選A。

　　100.D【解析】商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)正確。故本題選D。

　　三、多項(xiàng)選擇題

　　101.ABCDE【解析】有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念;②有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等)對(duì)自身的期望值;④培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化;⑤建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警;⑥努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時(shí)及時(shí)糾正;⑦建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn);⑧利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范彰響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶;⑨建立公開、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求;⑩有明確記載的危機(jī)處理/決策流程。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　102.ABE【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，其公式表達(dá)為預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口。A、B、E項(xiàng)正確。預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失。C、D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選ABE。

　　103.ABC【解析】風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要包括：①保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，指商業(yè)銀行購(gòu)買保險(xiǎn)，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人;②非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，指通過擔(dān)保、備用信用證等將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。A、B、C項(xiàng)正確。故本題選ABC。

　　104.ABD【解析】客戶信用評(píng)級(jí)主要是針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要是由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定;債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率，C項(xiàng)錯(cuò)誤。一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。

　　105.ABD【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要求隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量和效果，C項(xiàng)錯(cuò)誤;常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹分析法、分解分析法，E項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。

　　106.ACDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指實(shí)際發(fā)生的最大損失，A項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以絕對(duì)數(shù)表示的價(jià)值，B項(xiàng)錯(cuò)誤。VaR的計(jì)算涉及兩個(gè)因素，即置信水平、持有期的選取，C項(xiàng)正確。如果模型的使用者是經(jīng)營(yíng)者本身，則時(shí)間的間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性;如果資產(chǎn)組合變動(dòng)頻繁，時(shí)間間隔應(yīng)該短，反之時(shí)間間隔就應(yīng)該長(zhǎng)，D項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失，E項(xiàng)正確。故本題選ACDE。

　　107.DE【解析】即期外匯買賣除了可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求外，還可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。遠(yuǎn)期外匯交易可以預(yù)先將對(duì)外貿(mào)易結(jié)算、跨境投資、外匯借款還貸等國(guó)際業(yè)務(wù)的外匯成本固定，從而達(dá)到控制匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。D、E項(xiàng)正確。故本題DE。

　　108.BDE【解析】當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)資產(chǎn)大于負(fù)債的，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升。B、D、E項(xiàng)正確。故本題選BDE。

　　109.ACE【解析】蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：它是一種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問題;產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠;可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地做出反映。A、C、E正確。故本題選ACE。

　　110.ABC【解析】火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。A、B、C項(xiàng)正確。D屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn);E屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)。故本題選ABC。

　　111.ACD【解析】風(fēng)險(xiǎn)緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。

　　112.ABCE【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)主要包括以下7個(gè)：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。A、B、C、E項(xiàng)正確。故本題選ABCE。

　　113.ACE【解析】計(jì)劃資金部門作為全行的司庫(kù)，一方面通過行內(nèi)“上存下借”機(jī)制調(diào)劑各分行頭寸余缺，將分行缺口集中到總行，另一方面通過計(jì)劃資金部的交易員，運(yùn)用貨幣市場(chǎng)、公開市場(chǎng)等與外部市場(chǎng)平盤，保證在總行層面集中管理和配置資金，動(dòng)態(tài)調(diào)整流動(dòng)性缺口。B、D項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選ACE。

　　114.ABCD【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)/信號(hào)包括：①內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)(表現(xiàn)為盈利水平下降等);②外部指標(biāo)/信號(hào)(表現(xiàn)為所發(fā)行的股票價(jià)格下跌等);③融資指標(biāo)/信號(hào)(表現(xiàn)為存款大量流失、債權(quán)人提前要求兌付，造成支付能力不足、銀行被迫從市場(chǎng)上購(gòu)回已發(fā)行的債券等)。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。

　　115.ABE【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第29條第2款，交易賬戶包括：商業(yè)銀行從事自營(yíng)而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買賣的實(shí)際或預(yù)期價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸;為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸;為規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸。A、B、E項(xiàng)正確。故本題選ABE。

　　116.ABD【解析】在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化及預(yù)期、信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)等;然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對(duì)各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響效果和發(fā)生的可能性作出評(píng)估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制訂具有針對(duì)性的戰(zhàn)略實(shí)施方案。A、B、D項(xiàng)正確。故本題選ABD。

　　117.BCD【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度的指標(biāo)，逾期貸款率是反映貸款按期歸還情況的指標(biāo)，A項(xiàng)錯(cuò)誤;風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，E項(xiàng)正確。B、C、D項(xiàng)正確。故本題選BCD。

　　118.CE【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率，C、E項(xiàng)正確。A、B、D屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。故本題選CE。

　　119.ABCDE【解析】根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：①董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu);②商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng);③商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制;④商業(yè)銀行應(yīng)建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線;⑤商業(yè)銀行應(yīng)投入充足的人力和物力支持在業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理，并確保內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的有效性。A、B、C、D、E項(xiàng)均符合題意。故本題選ABCDE。

　　120.AB【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。A、B項(xiàng)正確。故本題選AB。

　　121.ABCDE【解析】良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個(gè)方面的特征：銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系、與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制、科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制、先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　122.ABCD【解析】利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，分為：①重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)(RepriCingRisk)：商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)之間存在的差異;②收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)(YiELdCurveRisk)：收益率曲線的非平行移動(dòng)，對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險(xiǎn);③基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)(BasisRisk)：利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎(chǔ)不同，所以變化的方向和幅度也不同;④期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)(Optiona1ity)：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都在對(duì)買方有利，而對(duì)賣方不利的時(shí)候執(zhí)行。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。

　　123.ABCDE【解析】?jī)?nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。主要包括：①財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤;②文件/合同缺陷;③產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷;④錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告;⑤結(jié)算/支付錯(cuò)誤;⑥交易/定價(jià)錯(cuò)誤。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　124.BDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)及外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。B、D、E項(xiàng)正確。故本題選BDE。

　　125.BCD【解析】我國(guó)商業(yè)銀行本外幣應(yīng)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的國(guó)際先進(jìn)的流動(dòng)性管理方法，包括嘗試建立和運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理信息系統(tǒng)，及時(shí)掌握行內(nèi)所有資產(chǎn)負(fù)債期限的匹配情況，進(jìn)行動(dòng)態(tài)的、精確的流動(dòng)性缺口管理。B、C、D三項(xiàng)正確。故本題選BCD。

　　126.ABCDE【解析】建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在能有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，招募和保留最佳雇員，維護(hù)客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度，吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力，最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求等。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　127.ACD【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最有效的方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。

　　128.ACE【解析】商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)有行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和其他外部風(fēng)險(xiǎn)等。A、C、E項(xiàng)正確。故本題選ACE。

　　129.DE【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。D、E項(xiàng)符合題意。故本題選DE。

　　130.ABDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括：①了解機(jī)構(gòu);②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;③規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng);④準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查;⑤實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí);⑥監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)。A、B、D、E項(xiàng)正確。故本題選ABDE。

　　131.BCD【解析】我國(guó)銀行業(yè)的至關(guān)重要的“三性原則”是安全性、流動(dòng)性和效益性。B、C、D項(xiàng)正確。故本題選BCD。

　　132.ABCDE【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)中，核心監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性比率、人民幣超額準(zhǔn)備金率、外幣超額備付金率、核心負(fù)債比率和流動(dòng)性缺口率。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　133.ABDE【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。A、B、D、E項(xiàng)正確。故本題選ABDE。

　　134.ACD【解析】在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運(yùn)作機(jī)制將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。

　　135.BC【解析】違約概率和違約損失率是不同的概念，A項(xiàng)錯(cuò)誤;違約概率與違約頻率不同，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，二者存在本質(zhì)區(qū)別，D項(xiàng)錯(cuò)誤;違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。B、C項(xiàng)正確。故本題選BC。

　　136.ABCDE【解析】權(quán)利質(zhì)押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　137.ABCDE【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括：①缺口分析;②久期分析;③外匯敞口分析;④風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值;⑤敏感度分析;⑥壓力測(cè)試;⑦情景分析;⑧事后檢驗(yàn)。A、B、C、D、E項(xiàng)都正確。故本題選ABCDE。

　　138.ABC【解析】限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。交易限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險(xiǎn)限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來設(shè)定限額，止損限額是指所允許的最大損失額。A、B、C項(xiàng)正確。故本題選ABC。

　　139.ABCD【解析】縱觀國(guó)際金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。A、B、C、D項(xiàng)正確。故本題選ABCD。

　　140.ACD【解析】依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。A、C、D項(xiàng)正確。故本題選ACD。

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