一、單項選擇題。

　　1.B【解析】抵押下，債務(wù)人不必將抵押財產(chǎn)移交給債權(quán)人。

　　2.C【解析】實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

　　3.D【解析】通過加權(quán)平均計算可以得出，預(yù)期收益率=0.05×50%+0.20×15%+0.15×(-10%)+0.25×(-25%)+0.35×40%。

　　4.B【解析】考查金融資產(chǎn)的市場價值的評估標(biāo)準(zhǔn)。

　　5.A【解析】久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。

　　6.C【解析】注意最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。

　　7.B【解析】略。

　　8.B【解析】市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于操作風(fēng)險。

　　9.D【解析】考生要了解健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。

　　10.C【解析】關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。

　　11.A【解析】是定量與定性分析相結(jié)合的方法。

　　12.D【解析】以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2006年的資本1000億元加上計劃2007年投入的100億元，可得本行業(yè)的資本(1000+100)×5%=55。

　　13.C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。

　　14.D【解析】略。

　　15.C【解析】不確定性是不可完全消除的。

　　16.C【解析】(10+7+3)÷(50+30+10+7+3)×100%

　　17.C【解析】期權(quán)性風(fēng)險往往以附有的條件存在。

　　18.C【解析】企業(yè)融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現(xiàn)互換。

　　19.C【解析】賬面資本是會計資本，經(jīng)濟資本是取決于風(fēng)險水平的資本。

　　20.A

　　21.C【解析】C項應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。

　　22.B【解析】記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。

　　23.C【解析】C項是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的缺點。

　　24.C【解析】風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。

　　25.C【解析】不良貸款撥備覆蓋率=一般準(zhǔn)備/(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)。

　　26.C【解析】略。

　　27.B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y/(1+y)。

　　28.D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。

　　29.B【解析】A項中應(yīng)為絕對收益。C項中多個時期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價格來計算。D項中百分比收益率衡量的是相對收益。

　　30.D【解析】黃金不作為商品價格風(fēng)險中的商品是常考的知識點，考生應(yīng)牢記。

　　31.A【解析】A項中通常按市場價格計價。

　　32.B【解析】市場風(fēng)險包括4個與價格有關(guān)的風(fēng)險，即ACD三項;違約風(fēng)險是信用風(fēng)險。

　　33.B

　　34.C

　　35.A

　　36.A【解析】B項應(yīng)為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C項資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)。D項核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求)。

　　37.D【解析】在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　38.C【解析】AR=A/(A+B)，其中A=0.3;B=0.1。

　　39.A【解析】略。

　　40.D【解析】常考題型，掌握相關(guān)系數(shù)的特點及運用。

　　41.C【解析】信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對的對象既有客戶評級，又有債項評級。

　　42.B【解析】考查情景分析的適用范圍。

　　43.D【解析】掌握資產(chǎn)證券化的定義。

　　44.B【解析】相比而言，B項最全面。

　　45.C【解析】流動性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動性，"營運資金"、"生息資產(chǎn)"就是流動性的表現(xiàn)指標(biāo)。

　　46.B【解析】撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

　　47.B【解析】略。

　　48.A【解析】最高決策機構(gòu)是董事會。

　　49.B【解析】客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。

　　50.C【解析】考查各種模型的定義。

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