第 1 頁：單選題

第 3 頁：多選題

第 4 頁：判斷題

　　39下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述,最不恰當(dāng)?shù)氖?).

　　A 將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動性的證券

　　B 銀行實際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者

　　C 為信貸市場和資本市場搭建了橋梁

　　D 銀行作為“潛在擔(dān)保人”，當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷時由銀行承擔(dān)損失

　　正確答案：B

　　資產(chǎn)證券化是將資產(chǎn)所有權(quán)售予特殊目的機(jī)構(gòu)，而不是證券的投資者。

　　40、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?/P>

　　B 有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

　　C 戰(zhàn)略風(fēng)險可以通過技術(shù)性的風(fēng)險參數(shù)對其進(jìn)行量化

　　D 金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險

　　正確答案：C

　　戰(zhàn)略風(fēng)險很難進(jìn)行量化。

　　41、巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)抵御操作風(fēng)險造成的損失安排( )。

　　A 央行票據(jù)

　　B 資本充足率

　　C 存款準(zhǔn)備金

　　D 經(jīng)濟(jì)資本

　　正確答案：D

　　巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

　　42、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對風(fēng)險資產(chǎn)可能遭受的災(zāi)難性損失

　　B 越多的經(jīng)濟(jì)資本配置越有助于實現(xiàn)股東收益率最大化

　　C 合理的經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求

　　D 科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

　　正確答案：C

　　經(jīng)濟(jì)資本是一個風(fēng)險管理的概念，是用 于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不 同，經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)值也不同。 經(jīng)濟(jì)資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟(jì)資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風(fēng)險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。

　　43、假設(shè)商業(yè)銀行資金交易部門年度收益/損失等數(shù)據(jù)如下所示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為( )。稅后凈利潤2000萬;VaR1000萬;資本20%

　　A 1800萬元

　　B 1000萬元

　　C 1900萬元

　　D 400萬元

　　正確答案：A

　　EVA=2000-100020%=1800

　　44、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是( )。

　　A 信息披露

　　B 資本規(guī)劃

　　C 風(fēng)險評估

　　D 壓力測試

　　正確答案：A

　　信息披露屬于第三支柱。

　　45、假設(shè)某商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)按照基本指標(biāo)法計量操作風(fēng)險資本要求，最近三年的總收入分別為60億元、20億元和-10億元，則該機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險資本要求為( )。

　　A 3.5億元

　　B 5.25億元

　　C 6.0億元

　　D 4.0億元

　　正確答案：C

　　(60+20)0.15/2=6

　　46、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是( )。

　　A 某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信

　　B 單筆不超過100萬授信的個人信用卡

　　C 某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款

　　D 以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款

　　正確答案：B

　　合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款。

　　47、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以( )為基礎(chǔ)計算的。

　　A 經(jīng)濟(jì)資本

　　B 監(jiān)管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、保障市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。

　　48、在我國銀行監(jiān)管實踐中，( )監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　A 資產(chǎn)收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　49、國內(nèi)某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn)，擬請附近一家公立幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園( )。

　　A 有資格提供擔(dān)保

　　B 如有足夠資金可以提供擔(dān)保

　　C 經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

　　D 無資格提供擔(dān)保

　　正確答案：D

　　幼兒園等公立機(jī)構(gòu)無資格提供擔(dān)保。

　　50、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風(fēng)險管理人員對交易的風(fēng)險評估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險點，可以通過開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來進(jìn)行控制

　　B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

　　正確答案：D

　　解析：后臺結(jié)算/清算人員應(yīng)及時與前臺核對交易明細(xì)，防止前后臺賬務(wù)長期不符等。

　　51、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 通過金融市場控制風(fēng)險

　　B 建立多層次的流動性屏障

　　C 提高流動性管理的預(yù)見性

　　D 盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性

　　正確答案：D

　　商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險——收益平衡點。

　　52、操作風(fēng)險基本指標(biāo)法的計算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用α表示)。各銀行統(tǒng)一使用α值為( )。

　　A 12%

　　B 10%

　　C 18%

　　D 15%

　　正確答案：D

　　α值統(tǒng)一為15%。

　　53、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的( )負(fù)責(zé)制訂本行的風(fēng)險偏好。

　　A 風(fēng)險管理部門

　　B 董事會

　　C 風(fēng)險管理委員會

　　D 監(jiān)事會

　　正確答案：B

　　風(fēng)險偏好的制訂由本行董事會負(fù)責(zé)。

　　54、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是( )。

　　A 非現(xiàn)場監(jiān)管

　　B 現(xiàn)場檢查

　　C 信息披露

　　D 市場準(zhǔn)入

　　正確答案：D

　　市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

　　55、對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以采取一些預(yù)警監(jiān)管措施。下列不屬于這些監(jiān)管措施的是( )。

　　A 與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行審慎性會談

　　B 要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補(bǔ)充計劃和限期達(dá)標(biāo)計劃

　　C 下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見等

　　D 限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)

　　正確答案：D

　　D項不屬于此類監(jiān)管措施。

　　56、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是( )。

　　A 操作風(fēng)險

　　B 信用風(fēng)險

　　C 戰(zhàn)略風(fēng)險

　　D 流動性風(fēng)險

　　正確答案：D

　　流動性風(fēng)險一般是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

　　57、當(dāng)市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀可能會( )。

　　A 變得平滑

　　B 呈垂直狀態(tài)

　　C 變得陡峭

　　D 呈水平狀態(tài)

　　正確答案：C

　　中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉(zhuǎn)，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現(xiàn)在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。

　　58、下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系驗證的表述，錯誤的是( )。

　　A 驗證應(yīng)是一個持續(xù)的過程

　　B 驗證應(yīng)評估風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性

　　C 驗證應(yīng)當(dāng)由監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行

　　D 驗證的過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查

　　正確答案：C

　　驗證可以不由監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行。

　　59、某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款向遷延率為( )。

　　A 37.5%

　　B 25%

　　C 62.5%

　　D 40%

　　正確答案：D

　　可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向 下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100%。該指標(biāo)計算本外幣口徑數(shù)據(jù)。期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸 款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等 原因而減少的貸款。本題中，可疑類貸款遷徙率=10/(40-15)×100%=40%。

　　60、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于( )類別。

　　A 人員因素

　　B 外部事件

　　C 系統(tǒng)缺陷

　　D 內(nèi)部流程

　　正確答案：B

　　本案例屬于操作風(fēng)險外部事件中的外部欺詐。

　　61、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%;二是銀行理財產(chǎn)品，年收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案預(yù)期年收益率最高的是( )。

　　A 100%投資銀行理財產(chǎn)品

　　B 100%投資國債

　　C 60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

　　D 40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

　　正確答案：A

　　銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收 益=8%×0.2+6%×0.6+5%×0.2=6.2%，投資60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收 益=5.5%×60%+6.2%×40%=3.3%+2.48%=5.78%，投資40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn) 品=5.5%×40%+6.2%×60%=2.2%+3.72%=5.92%。

　　62、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率整體壓力測試的表述，錯誤的是( )。

　　A 銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足率評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機(jī)制

　　B 資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質(zhì)性風(fēng)險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

　　C 銀行應(yīng)通過定性分析為主的方法預(yù)測在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響

　　D 資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險

　　正確答案：C

　　應(yīng)該是定量分析為主。

　　63、下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款

　　B 對貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)按照五級進(jìn)行分類

　　C 借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　D 次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

　　正確答案：C

　　貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為 正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償 還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔(dān)保情況進(jìn)行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　64、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)最可能的是( )。

　　A 30億

　　B 67.5億

　　C 40億

　　D 90億

　　正確答案：A

　　200*0.2*0.75=30

　　65、中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是( )。

　　A 管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

　　C 管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

　　D 管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

　　正確答案：C

　　中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

　　66、假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為( )。

　　A -1

　　B 1.5

　　C 1

　　D -1.5

　　正確答案：B

　　久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期，即6-(900/1000)×5=1.5

　　67、下列方法中不屬于交易對手信用風(fēng)險計量方法的是( )。

　　A 標(biāo)準(zhǔn)法

　　B 現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

　　C 內(nèi)部評級法

　　D 內(nèi)部模型法

　　正確答案：C

　　交易對手信用風(fēng)險計量方法不包括內(nèi)部評級法。

　　68、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，錯誤的是( )。

　　A 選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和雙方各自的獨立程度進(jìn)行評估

　　B 銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

　　C 銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

　　D 一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

　　正確答案：C

　　從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但最終責(zé)任并未被“包”出去。

　　67、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求在資本規(guī)劃中，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充( )。

　　A 核心一級資本

　　B 儲備資本

　　C 二級資本

　　D 其他一級資本

　　正確答案：A

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

　　69、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是( )。

　　A 0-1

　　B 0-4

　　C 0-3

　　D 0-2

　　正確答案：A

　　附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子(巴塞爾委員會規(guī)定為3)之上，取值在0～1之間。

　　70、商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的( )。

　　A 預(yù)期損失

　　B 非預(yù)期損失

　　C 極端損失

　　D 違約損失

　　正確答案：A

　　貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需要的經(jīng)濟(jì)資本的機(jī)會成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報率的乘積。

　　71、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口的短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正確答案：B

　　累計總敞口的值最大，為440。

　　72、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將( )。

　　A 增強(qiáng)

　　B 無法確定

　　C 減弱

　　D 保持不變

　　正確答案：A

　　若久期缺口為正，市場利率下降會使流動性增強(qiáng)。

　　73、完善的( )和有效的內(nèi)部控制是商業(yè)銀行防范和控制操作風(fēng)險的重要基石。

　　A 管理體制建設(shè)

　　B 風(fēng)險緩釋技術(shù)

　　C 風(fēng)險控制程序

　　D 公司治理結(jié)構(gòu)

　　正確答案：D

　　完善的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制商業(yè)銀行防范和控制操作風(fēng)險的重要基石。

　　74、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因為市場風(fēng)險內(nèi)部模型( )。

　　A 只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

　　B 置信水平無法達(dá)到監(jiān)管要求

　　C 未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

　　D 不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

　　正確答案：C

　　壓力測試就是計量小概率事件對銀行造成的損失。

　　75、商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門( )。

　　A 預(yù)期在未來的1年中有95天至少損失500萬元

　　B 預(yù)期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元

　　C 預(yù)期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元

　　D 預(yù)期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元

　　正確答案：B

　　即預(yù)期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。

　　76、在流動性風(fēng)險評估中，在正常市場條件下，下列哪種情況僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析的結(jié)果準(zhǔn)確度一般來說相對最高( )。

　　A 某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測期限90天

　　B 某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測期限180天

　　C 某國有銀行市級分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)期期限60天

　　D 某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，預(yù)測期限30天

　　正確答案：D

　　如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、預(yù)期期限較長(如180天、360天)，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。

　　77、( )是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu);( )承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　A 董事會;高級管理層

　　B 股東大會;董事會

　　C 股東大會;監(jiān)事會

　　D 董事會;董事會

　　正確答案：D

　　董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，并是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任承擔(dān)者

　　二、多選題

　　1、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有( )。

　　A 重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響

　　B 市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

　　C 制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估其可能對流動性造成的影響

　　D 良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

　　E 承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險

　　正確答案：A,B,C,D

　　承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有可能增加流動性風(fēng)險。

　　2、甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務(wù)多年，乙為柜臺會計主管，甲為普通柜臺人員。工作中兩人關(guān)系密切、無話不談，在密碼管理中正確的做法有( )。

　　A 甲乙密碼互相不知悉

　　B 甲乙密碼定期或不定期更換并嚴(yán)格保密

　　C 乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

　　D 甲需要業(yè)務(wù)授權(quán)時，由乙輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

　　E 乙辦理業(yè)務(wù)需要授權(quán)時自己輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

　　正確答案：A,B,D

　　加強(qiáng)柜員管理，柜員密碼嚴(yán)格保密并定期或不定期更換，主管授權(quán)密碼嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁主管自授權(quán)，嚴(yán)禁主管利用本人和他人的身份或密碼辦理業(yè)務(wù)。

　　3、商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75%( )。

　　A 商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元

　　B 符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　C 單筆貸款超過600萬元

　　D 商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%

　　E 只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

　　正確答案：A,B,D

　　對微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足：企業(yè)符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn);商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險暴露不超過500萬元;商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5%

　　4、商業(yè)銀行于2011年3月30日向某企業(yè)發(fā)放一筆500萬1年期的貸款，當(dāng)該企業(yè)出現(xiàn)下列哪些情形時應(yīng)被視為違約( )。

　　A 該筆貸款未到期，但是企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)

　　B 到2012年5月1日還有30萬的逾期

　　C 銀行將該筆貸款劃分為關(guān)注類

　　D 到2012年10月1日還有200萬逾期

　　E 銀行將該筆貸款劃分為可疑類，且已經(jīng)逾期90天以上

　　正確答案：D,E

　　債務(wù)人被視為違約的情形：1、信貸債 務(wù)逾期90天以上;2、貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計提貸款損失準(zhǔn)備;4、銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出調(diào)整;6、債務(wù)人被列為破產(chǎn)企業(yè)或進(jìn)入破產(chǎn)狀態(tài)。

　　5、某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬元、期限1年、年利率7%的流動資金貸款，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中違約的定義，則出現(xiàn)下列哪些情況時，該公司將被A銀行視為違約客戶( )。

　　A 2010年1月4日，A銀行與該公司簽訂貸款重組協(xié)議，免除其70萬元的利息，該公司償還200萬元的貸款本金，剩余800萬元2010年7月3日償還，年利率6%

　　B 考慮到貸款質(zhì)量下降，2009年9月，A銀行為該筆貸款提取了250萬元的貸款損失專項準(zhǔn)備

　　C 為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，2009年7月4日，A銀行以1000萬元的價格將該筆貸款出售給B銀行

　　D 截至2010年2月15日，該公司仍未償還該筆貸款

　　E 2009年7月，由于經(jīng)營不善，該公司向法院申請破產(chǎn)

　　正確答案：A,B,C,E

　　債務(wù)人被視為違約的情形：1、信貸債 務(wù)逾期90天以上;2、貸款停止計息或應(yīng)計利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計提貸款損失準(zhǔn)備;4、銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出調(diào)整;6、債務(wù)人被列為破產(chǎn)企業(yè)或進(jìn)入破產(chǎn)狀態(tài)。

　　6、商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易有( )。

　　A 債券買賣

　　B 債券回購

　　C 期貨交易

　　D 遠(yuǎn)期交易

　　E 即期外匯買賣

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　巴塞爾委員會認(rèn)為對未結(jié)算的證券、商 品和外匯交易，從交易日開始都會面臨交易對手風(fēng)險，特別是交易對手的信用風(fēng)險。交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險：場外衍生工 具交易形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險和與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。

　　7、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法的債項評級中，對違約損失率產(chǎn)生影響的因素有( )。

　　A 清償優(yōu)先性

　　B 宏觀經(jīng)濟(jì)周期

　　C 企業(yè)所處行業(yè)

　　D 擔(dān)保情況

　　E 企業(yè)規(guī)模

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項均是估計債項評級和違約損失率需要考慮的因素。

　　8、商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足率壓力測試應(yīng)覆蓋全行范圍內(nèi)的主要風(fēng)險，包括( )。

　　A 操作風(fēng)險

　　B 信用風(fēng)險

　　C 集中度風(fēng)險

　　D 市場風(fēng)險

　　E 銀行賬戶利率風(fēng)險

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。

　　9、銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有( )。

　　A 風(fēng)險評估結(jié)果

　　B 壓力測試結(jié)果

　　C 資本監(jiān)管要求

　　D 未來資本需求

　　E 資本可獲得性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃和流動性管理計劃應(yīng)考慮壓力測試結(jié)果，并將其作為制定本行風(fēng)險偏好和設(shè)定風(fēng)險暴露限額的重要依據(jù)之一，為商業(yè)銀行中長期戰(zhàn)略發(fā)展提供決策參考。

　　10、在全球范圍內(nèi)，各國對銀行業(yè)監(jiān)管實行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因為( )。

　　A 銀行對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

　　B 銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡

　　C 銀行具有很強(qiáng)的公眾性

　　D 銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險種類

　　E 銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　11、商業(yè)銀行在特定時段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模(流動性需求)是由一定水平的( )決定的。

　　A 一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)

　　B 凈利潤

　　C 客戶規(guī)模

　　D 發(fā)放的貸款

　　E 核心存款

　　正確答案：A,D,E

　　商業(yè)銀行的流動性需求(需要借入的資金規(guī)模)是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)來決定的。

　　12、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對以上案例分析，下列描述正確的有( )。

　　A 業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險

　　B 外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

　　C X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險

　　D 外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上

　　E 業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險

　　正確答案：B,C,D,E

　　13、商業(yè)銀行在建立健全風(fēng)險管理績效考核制度時應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 建立盡職免責(zé)制度

　　B 建立責(zé)任追究制度

　　C 對業(yè)務(wù)部門引入經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的績效考核

　　D 堅持“權(quán)責(zé)統(tǒng)一、錯責(zé)相當(dāng)”的原則

　　E 關(guān)注風(fēng)險管理部門的工作質(zhì)量

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　14、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。過去5年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，債券投資業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。在當(dāng)前市場情況下，該銀 行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。可以判斷，這是由于( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

　　A 戰(zhàn)略風(fēng)險

　　B 操作風(fēng)險

　　C 市場風(fēng)險

　　D 聲譽(yù)風(fēng)險

　　E 信用風(fēng)險

　　正確答案：A,C,E

　　流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操 作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。信用風(fēng)險：承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動性風(fēng)險，如本題中銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。市場風(fēng)險：承擔(dān)過高的市場風(fēng)險(投機(jī)行為)可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組 合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如本題中，該銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)。戰(zhàn)略風(fēng)險：制定/實施新戰(zhàn)略(如開發(fā)/推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù))之前，應(yīng)合 理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯誤可能造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如本題中，某 商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。

　　15、商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本占用，可以采取的途徑有( )。

　　A 提高信貸準(zhǔn)入門檻

　　B 將部分貸款打包出售

　　C 應(yīng)用內(nèi)部評級系統(tǒng)

　　D 購買信用保護(hù)

　　E 提高風(fēng)險預(yù)警的及時性與準(zhǔn)確性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　16、商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計算監(jiān)管資本時，將所有業(yè)務(wù)分為九個業(yè)務(wù)線，每個業(yè)務(wù)線對應(yīng)的資本要求系數(shù)(以β表示)不同，監(jiān)管規(guī)定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正確答案：B,C,E

　　各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)(β)如下：(1)零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為12%。(2)商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。

　　17、在金融衍生產(chǎn)品中，利率互換的主要作用有( )

　　A 降低融資成本

　　B 降低違約風(fēng)險

　　C 豐富融資渠道

　　D 管理利率風(fēng)險

　　E 管理匯率風(fēng)險

　　正確答案：A,D

　　利率互換主要有以下作用：一是規(guī)避利率波動的風(fēng)險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效地降低各自的融資成本。

　　18、已知某企業(yè)集團(tuán)在A、B、C公司的表決 股份分別為35%、55%、20%、2011年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔(dān)保;B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔(dān) 保;C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保。由下列分析恰當(dāng)?shù)挠? )。

　　A 該企業(yè)集團(tuán)對A、B、C三家公司均形成控制關(guān)系

　　B 銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團(tuán)所提供財務(wù)報表的真實性

　　C 銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔(dān)保不足狀態(tài)

　　D A、B、C公司之間構(gòu)成連環(huán)擔(dān)保

　　E 銀行L應(yīng)根據(jù)A、B、C三家公司自身風(fēng)險狀況分別授信

　　正確答案：B,C,D,E

　　商業(yè)銀行在識別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的過程中，應(yīng)當(dāng)對成員分別授信，單獨管理并進(jìn)行匯總。該企業(yè)集團(tuán)對A、C公司未形成控制關(guān)系。

　　19、下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險的有( )。

　　A 借款人因經(jīng)濟(jì)危機(jī)陷入經(jīng)營困境

　　B 自動取款機(jī)(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易

　　C 即期外匯交易中，交易對手因系統(tǒng)故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用評級從AA級降為A級

　　E 保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任

　　正確答案：A,C,D,E

　　自動取款機(jī)(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易，屬于操作風(fēng)險。

　　20、商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險，評估內(nèi)容主要包括( )。

　　A 外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

　　B 業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境

　　C 情景分析

　　D 內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

　　E 內(nèi)部控制因素

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　(老教材內(nèi)容)操作風(fēng)險評估要素包括內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素四個方面。

　　21、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險的有( )。

　　A 臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

　　B 未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　C 未能正確識別假鈔

　　D 無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

　　E 未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　正確答案：B,C,D,E

　　柜臺業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險類別有： ?未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)?未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù) ?無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù) ?未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔 ?離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙求妥善保管 ?外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進(jìn)行洗錢活動等。

　　22、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的有( )。

　　A 風(fēng)險暴露類指標(biāo)

　　B 風(fēng)險遷延類指標(biāo)

　　C 風(fēng)險識別類指標(biāo)

　　D 風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)

　　E 風(fēng)險水平類指標(biāo)

　　正確答案：B,D,E

　　風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)和風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。

　　23、下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)越高越好的有( )。

　　A 行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　B 資本積累率是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　C 行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

　　D 勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)

　　E 行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)

　　正確答案：A,B,C,D

　�、傩袠I(yè)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈 資產(chǎn)×100%，該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好。②行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額 /(行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險越小。③資本積累率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)年末所有者權(quán) 益增長額總和/行業(yè)內(nèi)年初企業(yè)所有者權(quán)益總和×100%，該指標(biāo)是評價目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)，越高越好。④行業(yè)銷售利潤率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售利潤總和 /行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售收入總和×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值高，市場競爭力強(qiáng)，發(fā)展?jié)摿Υ�。⑤行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率=行業(yè)產(chǎn)品銷售量 /行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場規(guī)模還可進(jìn)一步擴(kuò)大。⑥勞動生產(chǎn)率=(截至當(dāng)月累計工業(yè)增加值總 額x 12)/(行業(yè)職工平均人數(shù)×累計月數(shù))×100%，該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn)，單位員工產(chǎn)出越 多。

　　24、適時發(fā)現(xiàn)可能預(yù)示即將發(fā)生流動性風(fēng)險的預(yù)警信號，有助于商業(yè)銀行及時采取措施化解或降低流動性風(fēng)險。下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號的有( )。

　　A 市場上愿意提供融資的交易對手?jǐn)?shù)量減少

　　B 大量債權(quán)人(包括存款人)要求提前兌付

　　C 銀行發(fā)行的股票價格異常下跌

　　D 銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降或資產(chǎn)過于集中

　　E 銀行發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴(kuò)大

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常會表現(xiàn)為 各種內(nèi)、外部指標(biāo)/信號的明顯變化：①內(nèi)部指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo) 變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降，快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資等。② 外部指標(biāo)/信號主要包括第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標(biāo)的變化。例如，市場上出現(xiàn)關(guān)于商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮裕�外部評級下降，客戶大量求證不利 于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價格下跌，以及所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴(kuò)大，甚至出現(xiàn)交易/經(jīng)紀(jì)商不愿買賣債券而 迫使銀行尋求熟悉的交易/經(jīng)紀(jì)商支持等。③融資指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提 前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯 著上升，被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。

　　25、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理的組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 由前臺交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付

　　B 做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

　　C 由市場風(fēng)險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況

　　D 確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

　　E 由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告

　　正確答案：B,C,D

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保各職能部門具有明確 的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺、后臺嚴(yán)格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、 交易結(jié)算和款項收付，必要時可設(shè)置中臺監(jiān)控機(jī)制。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供 獨立的市場風(fēng)險報告，并且具備履行市場風(fēng)險管理職責(zé)所需要的人力、物力資源。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)的專業(yè)知識和技能，并充分了解本行與 市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險，以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法/技術(shù)。監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情 況，報告超限額情況也屬于市場風(fēng)險管理部門的職責(zé)之一。

　　26、如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括( )。

　　A 市場風(fēng)險

　　B 國別風(fēng)險

　　C 流動性風(fēng)險

　　D 信用風(fēng)險

　　E 操作風(fēng)險

　　正確答案：A,C,D,E

　　27、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理環(huán)境包括下列哪些要素( )。

　　A 風(fēng)險偏好

　　B 風(fēng)險文化

　　C 公司治理

　　D 管理戰(zhàn)略

　　E 內(nèi)部控制

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行的整體風(fēng)險管理環(huán)境，包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險文化和管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好等方面的內(nèi)容。

　　28、商業(yè)銀行應(yīng)恰當(dāng)把握和控制( )等流動性比率/指標(biāo)，一旦這些指標(biāo)超過警戒線，處置不當(dāng)則可能失去清償能力，并最終導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。

　　A 現(xiàn)金頭寸

　　B 貸款總額與核心存款的比率

　　C 大額負(fù)債依賴度

　　D 核心存款比例

　　E 易變負(fù)債與總資產(chǎn)比率

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項都是商業(yè)銀行需要控制的流動性指標(biāo)。

　　29、商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求有( )。

　　A 持有期為10個營業(yè)日

　　B 置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

　　C 應(yīng)采用歷史模擬法計算VaR值

　　D 市場價格的歷史觀測期至少為一年

　　E 至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)

　　正確答案：A,B,D,E

　　巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出 了以下要求：置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間;持有期為10個營業(yè)日;市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年;至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。但是，在模 型技術(shù)方面，巴塞爾委員會和各國監(jiān)管當(dāng)局均未作出硬性要求，允許銀行自行選擇三種常用模型技術(shù)中的任何一種。 商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。

　　30、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容的有( )。

　　A 市場風(fēng)險敏感度

　　B 管理水平和內(nèi)部控制

　　C 資產(chǎn)質(zhì)量

　　D 流動性

　　E 風(fēng)險狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

　　31、下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的描述，正確的有( )。

　　A 戰(zhàn)略風(fēng)險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

　　B 戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種長期性管理

　　C 良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理最終會使商業(yè)銀行獲益

　　D 戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種短期性管理

　　E 戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

　　正確答案：B,C,E

　　戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一種長期性管理，并且能夠給商業(yè)銀行帶來較大的收益。

　　32、商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括( )。

　　A 單一客戶限額

　　B 區(qū)域限額

　　C 集團(tuán)客戶限額

　　D 國別風(fēng)險限額

　　E 行業(yè)限額

　　正確答案：A,B,C,D

　　限額管理體系不包括行業(yè)限額。

　　33、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有( )。

　　A 大額負(fù)債依賴度

　　B 資本充足率

　　C 成本收入比

　　D 正常貸款遷徙率

　　E 不良貸款遷徙率

　　正確答案：D,E

　　D和E項屬于這種動態(tài)變化指標(biāo)。

　　34、商業(yè)銀行采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)進(jìn)行業(yè)績評估有助于( )。

　　A 優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置

　　B 管理層正確判斷當(dāng)前的風(fēng)險水平和未來發(fā)展的可持續(xù)性

　　C 業(yè)務(wù)部門理解因承擔(dān)風(fēng)險而獲得的收益是有成本的

　　D 提高資本充足率

　　E 從根本上改變輕風(fēng)險、重利潤的經(jīng)營方式

　　正確答案：A,B,C,E

　　采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率進(jìn)行業(yè)績評估的優(yōu)勢不包括提高資本充足率。

　　35、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容的有( )。

　　A 市場風(fēng)險敏感度

　　B 管理水平和內(nèi)部控制

　　C 業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

　　D 資產(chǎn)質(zhì)量和流動性狀況

　　E 風(fēng)險狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

　　36、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實踐包括( )。

　　A 改善公司治理結(jié)構(gòu)

　　B 推行全面風(fēng)險管理理念

　　C 確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序

　　D 預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

　　E 為所有風(fēng)險配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項都屬于聲譽(yù)風(fēng)險的最佳實踐。

　　37、在商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理中，采用內(nèi)部模型法的主要優(yōu)點有( )。

　　A 使不同的市場風(fēng)險之間可以進(jìn)行比較和匯總

　　B 使銀行各類風(fēng)險之間進(jìn)行比較和匯總

　　C 使不同業(yè)務(wù)之間的市場風(fēng)險可以進(jìn)行比較和匯總

　　D 將不同業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險用一個確切的VaR值來表示

　　E 將不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的VaR值來表示

　　正確答案：A,C,D,E

　　與缺口分析、久期分析等傳統(tǒng)分析的市場風(fēng)險計量方法相比，市場風(fēng)險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點是可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值VAR來表示，是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險計量方法。

　　三、

　　一、單選題

　　1、商業(yè)銀行過去籌資的資金由于受到內(nèi)外部因素的影響而發(fā)生不規(guī)則波動，從而對商業(yè)銀行的價值產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性被稱為( )。

　　A 資本折價風(fēng)險

　　B 負(fù)債流動性風(fēng)險

　　C 資產(chǎn)減值風(fēng)險

　　D 投資風(fēng)險

　　正確答案：B

　　籌集資金發(fā)生的波動，屬于商業(yè)銀行的融資流動性風(fēng)險，故B正確。

　　2、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中( )風(fēng)險敏感度最高。

　　A 高級計量法

　　B 內(nèi)部評級法

　　C 標(biāo)準(zhǔn)法

　　D 替代標(biāo)準(zhǔn)法

　　正確答案：A

　　基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法的復(fù)雜程度和風(fēng)險敏感度逐漸增強(qiáng)。

　　3、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場風(fēng)險是( )。

　　A 期權(quán)性風(fēng)險

　　B 重新定價風(fēng)險

　　C 基準(zhǔn)風(fēng)險

　　D 收益率曲線風(fēng)險

　　正確答案：B

　　此題中，商業(yè)銀行屬于明顯的期限錯配，期限錯配風(fēng)險也叫做重新定價風(fēng)險。

　　4、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%、則三年到期后，貸款會全部歸還的概率是( )。

　　A 92.547%

　　B 96.026%

　　C 95.757%

　　D 98.562%

　　正確答案：C

　　1000(1-0.8%)(1-1.4%)(1-2.1%)=957.57，故全部歸還概率為95.757%。

　　5、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時，關(guān)注的重點可不包括( )。

　　A 銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

　　B 銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨勢

　　C 銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

　　D 銀行不同客戶的行業(yè)集中度

　　正確答案：A

　　A項屬于單一客戶的信用風(fēng)險分析

　　6、下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是( )。

　　A 中央交易對手不存在信用風(fēng)險

　　B 中央機(jī)構(gòu)作為交易對手

　　C 金融危機(jī)后要弱化中央交易對手

　　D 中央交易對手能夠?qū)⑺�有交易對手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算

　　正確答案：D

　　中央交易對手能夠?qū)⑺�有交易對手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險敞口。

　　7、壓力測試是一種以( )為主的風(fēng)險分析方法，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的( )事件情況下可能發(fā)生的損失。

　　A 定量分析，小概率

　　B 定性分析，小概率

　　C 定量分析，大概率

　　D 定性分析，大概率

　　正確答案：A

　　壓力測試似一種定量為主的風(fēng)險分析方法，其測試對象即一些極端不利的小概率事件。

　　8、在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此( )對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。

　　A 社會風(fēng)險

　　B 政治風(fēng)險

　　C 聲譽(yù)風(fēng)險

　　D 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

　　正確答案：C

　　聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險看做是對其經(jīng)濟(jì)價值最大的威脅。

　　9、下列關(guān)于內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是( )。

　　A 報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

　　B 報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

　　C 監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查

　　D 監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評估報告后，認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以給予銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

　　正確答案：C

　　報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：(1)評估主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。(2)評估實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險。(3)提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險的建議。

　　10、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》對國內(nèi)銀行2013年前已發(fā)行的不合格資本工具給予( )的過渡期。

　　A 3年

　　B 5年

　　C 10年

　　D 7年

　　正確答案：C

　　《管理辦法》指出，允許商業(yè)銀行將超額貸款損失準(zhǔn)備計入銀行資本，并對國內(nèi)銀行已發(fā)行的不合格資本工具給予10年過渡期。

　　11、商業(yè)銀行通過銀團(tuán)貸款的方式來降低風(fēng)險的做法屬于( )管理策略。

　　A 風(fēng)險對沖

　　B 風(fēng)險補(bǔ)償

　　C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　D 風(fēng)險分散

　　正確答案：D

　　通過多元化分布來分散風(fēng)險。

　　12、下列可能給商業(yè)銀行造成實質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險事件的是( )。

　　A 黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

　　B 不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損

　　C 交易員超限額交易

　　D 信貸人員來經(jīng)授權(quán)調(diào)整評級指標(biāo)

　　正確答案：B

　　B項屬于聲譽(yù)風(fēng)險。

　　13、下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計量風(fēng)險價值(VaR)的是( )。

　　A 交易不活躍的金融產(chǎn)品

　　B 交易活躍的金融產(chǎn)品

　　C 場外信用衍生產(chǎn)品

　　D 互換合約

　　正確答案：B

　　歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。因此，交易活躍的金融產(chǎn)品適合用歷史模擬法。

　　14、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

　　B 實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險狀況的重要保障

　　C 與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后臺的相關(guān)部門的需求

　　D 銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)據(jù)不一致

　　正確答案：D

　　風(fēng)險數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)是銀行業(yè)務(wù)活動的重要依據(jù)，而風(fēng)險信息和財務(wù)信息的不一致也是導(dǎo)致不同業(yè)務(wù)部門對風(fēng)險信息解讀有誤的重要原因，因此，商業(yè)銀行應(yīng)建立一致的風(fēng)險數(shù)據(jù)和財務(wù)數(shù)據(jù)模板，實現(xiàn)二者之間的有效對接和轉(zhuǎn)換，保證信息的一致性

　　15、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是( )。

　　A 負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

　　B 負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

　　C 負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

　　D 負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

　　正確答案：A

　　負(fù)債與資產(chǎn)的期限匹配時，流動性風(fēng)險最低。從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分。公司/機(jī)構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。

　　16、一個美式股票買入期權(quán)(CALL OPTION)在期限內(nèi)某時刻的期權(quán)報價是$3.5，期權(quán)的執(zhí)行價格是$10，股票價格為$12.5，則該期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值分別是( )。

　　A 內(nèi)在價值為$2.5，時間價值為$3.5

　　B 內(nèi)在價值為$0，時間價值為$1

　　C 內(nèi)在價值為$3.5，時間價值為$0

　　D 內(nèi)在價值為$2.5，時間價值為$1

　　正確答案：D

　　CALL OPTION是指看漲期權(quán)，期權(quán)價格=內(nèi)在價值+時間價值，該期權(quán)內(nèi)在價值為12.5-10=2.5，時間價值為3.5-2.5=1。

　　17、按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)屬于( )業(yè)務(wù)條線。

　　A 代理服務(wù)

　　B 公司金融

　　C 資產(chǎn)管理

　　D 零售銀行

　　正確答案：D

　　零售銀行業(yè)務(wù)包括零售業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)。

　　18、一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貸款，當(dāng)前匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商( )，以對沖市場風(fēng)險。

　　A 在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　B 在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　C 在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　D 在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　正確答案：A

　　出口商是三個月后將收到美元現(xiàn)貨(多頭)，耽心到時美元貶值下跌(日元升值)，所以現(xiàn)在需要賣出美元期貨(空頭)，用期貨市場的盈利對沖現(xiàn)貨的下跌。

　　19、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險一般會( )。

　　A 不變

　　B 降低

　　C 負(fù)相關(guān)

　　D 增加

　　正確答案：B

　　若投資于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種客戶，總體風(fēng)險明顯會降低。

　　20、針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于( )。

　　A 企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　B 企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息

　　C 企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

　　D 企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

　　正確答案：C

　　針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。

　　21、某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方擔(dān)保，此商業(yè)銀行運(yùn)用了( )策略。

　　A 風(fēng)險規(guī)避

　　B 風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　C 風(fēng)險分散

　　D 風(fēng)險對沖

　　正確答案：B

　　擔(dān)保屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

　　22、( )是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險。

　　A 操作風(fēng)險

　　B 市場風(fēng)險

　　C 國家風(fēng)險

　　D 流動性風(fēng)險

　　正確答案：A

　　內(nèi)部程序、人員因素、信息系統(tǒng)和外部事件都屬于操作風(fēng)險的范疇。

　　23、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作 外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu),并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報告,與某企業(yè)簽訂了一份長期有抵押貸款合同。不久，經(jīng)濟(jì)形勢惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn) 其抵押物價值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險事件中，( )應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險損失的最終責(zé)任。

　　A 商業(yè)銀行

　　B 專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

　　C 貸款審批人

　　D 貸款企業(yè)

　　正確答案：A

　　從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但最終責(zé)任并未被“包”出去。

　　24、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財務(wù)報表檢查

　　C 會計資料規(guī)范性

　　D 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

　　正確答案：D

　　通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。但隨著銀行經(jīng)營管理的發(fā)展，外部審計也逐步向風(fēng)險管理領(lǐng)域擴(kuò)延。

　　25、商業(yè)銀行在采用方差-協(xié)方差法計算單筆交易頭寸的VaR值時，一個重要假設(shè)是該交易頭寸收益率的( )。

　　A 方差服從正態(tài)分布

　　B 自身服從正態(tài)分布

　　C 協(xié)方差服從正態(tài)分布

　　D 均值服從正態(tài)分布

　　正確答案：A

　　方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)。

　　26、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的表述，最恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 風(fēng)險管理主要是控制風(fēng)險

　　B 風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)以客戶為中心

　　C 風(fēng)險管理主要是事后管理

　　D 風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡

　　正確答案：D

　　風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。高收益必然伴隨著高風(fēng)險，風(fēng)險管理水平越高，其控制風(fēng)險、實現(xiàn)收益的能力就越強(qiáng)。因此，遵循該理念的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)致力于提高自身風(fēng)險管理能力，在明確的風(fēng)險偏好前提下，保持風(fēng)險與收益的平衡。

　　27、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，( )是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總九類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

　　A 基本指標(biāo)法

　　B 高級計量法

　　C 內(nèi)部評級法

　　D 標(biāo)準(zhǔn)法

　　正確答案：D

　　標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)化為九類產(chǎn)品線。

　　28、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是( )。

　　A 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

　　B 每股收益增長率

　　C 收益波動率

　　D 資本充足率

　　正確答案：D

　　收益類指標(biāo)反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等。D項屬于資本類指標(biāo)。

　　29、張先生在某商業(yè)銀行辦理了15年的個人住房抵押貸款。由于手續(xù)欠缺，在尚未辦理他項權(quán)證的情況下即發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后不久，張先生不幸車禍身亡導(dǎo)致該筆貸款無法正�；厥铡４瞬僮黠L(fēng)險事件屬于( )。

　　A 內(nèi)部欺詐

　　B 未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易

　　C 外部欺詐

　　D 內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)

　　正確答案：D

　　此題屬于內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)的操作風(fēng)險。

　　30、商業(yè)銀行計算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平( )，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模( )，抵御風(fēng)險的能力( )。

　　A 越低，越小，越高

　　B 越高，越大，越低

　　C 不變，減小，變高

　　D 越高，越大，越高

　　正確答案：D

　　置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。

　　31、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和( )。

　　A 區(qū)域準(zhǔn)入

　　B 注冊準(zhǔn)入

　　C 高級管理人員準(zhǔn)入

　　D 產(chǎn)品準(zhǔn)入

　　正確答案：C

　　根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入三個方面。

　　32、假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預(yù)測市場利率在未來市場上揚(yáng)，國債價格有下跌的風(fēng)險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風(fēng)險，并與交易對手B達(dá)成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以( )。

　　A 銀行A以浮動利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　B 銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　C 銀行A以固定利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A

　　D 銀行A以浮動利率支付利息給B，B以浮動利率支付利息給銀行A

　　正確答案：C

　　C項即A和B之間的掉期支付方式。

　　33、甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益不同，則甲方案的風(fēng)險比乙方案的風(fēng)險( )。

　　A 無法確定

　　B 相等

　　C 較大

　　D 較小

　　正確答案：A

　　無法確定兩者的風(fēng)險大小，因為兩者的預(yù)期收益不同。

　　34、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行( )的信息披露要求。

　　A 資本計量和管理

　　B 年度重大事項

　　C 財務(wù)會計報告

　　D 公司治理情況

　　正確答案：A

　　銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。

　　35、下列關(guān)于風(fēng)險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，從而降低風(fēng)險損失的管理理念的是( )。

　　A 風(fēng)險是未來的期望收益

　　B 風(fēng)險是損失的可能性

　　C 風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性

　　D 風(fēng)險是未來的盈利

　　正確答案：C

　　風(fēng)險的定義即是未來結(jié)果的不確定性。

　　36、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測

　　B 所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素

　　C 商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

　　D 有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

　　正確答案：A

　　聲譽(yù)風(fēng)險不可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測。

　　37、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是( )。

　　A 利用經(jīng)濟(jì)資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失

　　B 利用金融衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險

　　C 采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

　　D 對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

　　正確答案：C

　　其余三項都屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施，自我評估法一般是用來評估操作風(fēng)險。

　　38、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是( )。

　　A 久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價值的影響越小

　　B 久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響

　　C 久期缺口為正時，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動性減弱

　　D 久期缺口為負(fù)時，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動性減弱

　　正確答案：B

　　久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行 流動性沒有影響。在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加 的幅度大，銀行的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。 資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。

　　39下列關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化的表述,最不恰當(dāng)?shù)氖?).

　　A 將缺乏流動性的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成具有流動性的證券

　　B 銀行實際上將資產(chǎn)所有權(quán)售予證券投資者

　　C 為信貸市場和資本市場搭建了橋梁

　　D 銀行作為“潛在擔(dān)保人”，當(dāng)資金池的部分現(xiàn)金流中斷時由銀行承擔(dān)損失

　　正確答案：B

　　資產(chǎn)證券化是將資產(chǎn)所有權(quán)售予特殊目的機(jī)構(gòu)，而不是證券的投資者。

　　40、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?/P>

　　B 有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

　　C 戰(zhàn)略風(fēng)險可以通過技術(shù)性的風(fēng)險參數(shù)對其進(jìn)行量化

　　D 金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險

　　正確答案：C

　　戰(zhàn)略風(fēng)險很難進(jìn)行量化。

　　41、巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)抵御操作風(fēng)險造成的損失安排( )。

　　A 央行票據(jù)

　　B 資本充足率

　　C 存款準(zhǔn)備金

　　D 經(jīng)濟(jì)資本

　　正確答案：D

　　巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

　　42、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 經(jīng)濟(jì)資本主要用于應(yīng)對風(fēng)險資產(chǎn)可能遭受的災(zāi)難性損失

　　B 越多的經(jīng)濟(jì)資本配置越有助于實現(xiàn)股東收益率最大化

　　C 合理的經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求

　　D 科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

　　正確答案：C

　　經(jīng)濟(jì)資本是一個風(fēng)險管理的概念，是用 于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不 同，經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)值也不同。 經(jīng)濟(jì)資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟(jì)資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風(fēng)險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。

　　43、假設(shè)商業(yè)銀行資金交易部門年度收益/損失等數(shù)據(jù)如下所示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為( )。稅后凈利潤2000萬;VaR1000萬;資本20%

　　A 1800萬元

　　B 1000萬元

　　C 1900萬元

　　D 400萬元

　　正確答案：A

　　EVA=2000-100020%=1800

　　44、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是( )。

　　A 信息披露

　　B 資本規(guī)劃

　　C 風(fēng)險評估

　　D 壓力測試

　　正確答案：A

　　信息披露屬于第三支柱。

　　45、假設(shè)某商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)按照基本指標(biāo)法計量操作風(fēng)險資本要求，最近三年的總收入分別為60億元、20億元和-10億元，則該機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險資本要求為( )。

　　A 3.5億元

　　B 5.25億元

　　C 6.0億元

　　D 4.0億元

　　正確答案：C

　　(60+20)0.15/2=6

　　46、下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是( )。

　　A 某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信

　　B 單筆不超過100萬授信的個人信用卡

　　C 某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款

　　D 以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款

　　正確答案：B

　　合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款。

　　47、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以( )為基礎(chǔ)計算的。

　　A 經(jīng)濟(jì)資本

　　B 監(jiān)管資本

　　C 會計資本

　　D 賬面資本

　　正確答案：B

　　以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、保障市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。

　　48、在我國銀行監(jiān)管實踐中，( )監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　A 資產(chǎn)收益率

　　B 盈利能力

　　C 資本充足率

　　D 資本收益率

　　正確答案：C

　　在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　49、國內(nèi)某兒童玩具廠欲向銀行借貸以擴(kuò)大生產(chǎn)，擬請附近一家公立幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園( )。

　　A 有資格提供擔(dān)保

　　B 如有足夠資金可以提供擔(dān)保

　　C 經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保

　　D 無資格提供擔(dān)保

　　正確答案：D

　　幼兒園等公立機(jī)構(gòu)無資格提供擔(dān)保。

　　50、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風(fēng)險管理人員對交易的風(fēng)險評估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險點，可以通過開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來進(jìn)行控制

　　B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

　　正確答案：D

　　解析：后臺結(jié)算/清算人員應(yīng)及時與前臺核對交易明細(xì)，防止前后臺賬務(wù)長期不符等。

　　51、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 通過金融市場控制風(fēng)險

　　B 建立多層次的流動性屏障

　　C 提高流動性管理的預(yù)見性

　　D 盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性

　　正確答案：D

　　商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險——收益平衡點。

　　52、操作風(fēng)險基本指標(biāo)法的計算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用α表示)。各銀行統(tǒng)一使用α值為( )。

　　A 12%

　　B 10%

　　C 18%

　　D 15%

　　正確答案：D

　　α值統(tǒng)一為15%。

　　53、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的( )負(fù)責(zé)制訂本行的風(fēng)險偏好。

　　A 風(fēng)險管理部門

　　B 董事會

　　C 風(fēng)險管理委員會

　　D 監(jiān)事會

　　正確答案：B

　　風(fēng)險偏好的制訂由本行董事會負(fù)責(zé)。

　　54、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是( )。

　　A 非現(xiàn)場監(jiān)管

　　B 現(xiàn)場檢查

　　C 信息披露

　　D 市場準(zhǔn)入

　　正確答案：D

　　市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

　　55、對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其它各級資本要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以采取一些預(yù)警監(jiān)管措施。下列不屬于這些監(jiān)管措施的是( )。

　　A 與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行審慎性會談

　　B 要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補(bǔ)充計劃和限期達(dá)標(biāo)計劃

　　C 下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見等

　　D 限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)

　　正確答案：D

　　D項不屬于此類監(jiān)管措施。

　　56、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是( )。

　　A 操作風(fēng)險

　　B 信用風(fēng)險

　　C 戰(zhàn)略風(fēng)險

　　D 流動性風(fēng)險

　　正確答案：D

　　流動性風(fēng)險一般是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

　　57、當(dāng)市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀可能會( )。

　　A 變得平滑

　　B 呈垂直狀態(tài)

　　C 變得陡峭

　　D 呈水平狀態(tài)

　　正確答案：C

　　中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉(zhuǎn)，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現(xiàn)在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。

　　58、下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系驗證的表述，錯誤的是( )。

　　A 驗證應(yīng)是一個持續(xù)的過程

　　B 驗證應(yīng)評估風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性

　　C 驗證應(yīng)當(dāng)由監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行

　　D 驗證的過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查

　　正確答案：C

　　驗證可以不由監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行。

　　59、某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款向遷延率為( )。

　　A 37.5%

　　B 25%

　　C 62.5%

　　D 40%

　　正確答案：D

　　可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向 下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額)×100%。該指標(biāo)計算本外幣口徑數(shù)據(jù)。期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸 款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等 原因而減少的貸款。本題中，可疑類貸款遷徙率=10/(40-15)×100%=40%。

　　60、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于( )類別。

　　A 人員因素

　　B 外部事件

　　C 系統(tǒng)缺陷

　　D 內(nèi)部流程

　　正確答案：B

　　本案例屬于操作風(fēng)險外部事件中的外部欺詐。

　　61、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%;二是銀行理財產(chǎn)品，年收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案預(yù)期年收益率最高的是( )。

　　A 100%投資銀行理財產(chǎn)品

　　B 100%投資國債

　　C 60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

　　D 40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

　　正確答案：A

　　銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收 益=8%×0.2+6%×0.6+5%×0.2=6.2%，投資60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收 益=5.5%×60%+6.2%×40%=3.3%+2.48%=5.78%，投資40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn) 品=5.5%×40%+6.2%×60%=2.2%+3.72%=5.92%。

　　62、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率整體壓力測試的表述，錯誤的是( )。

　　A 銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足率評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機(jī)制

　　B 資本充足率壓力測試框架可以視為一個匯總各實質(zhì)性風(fēng)險壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

　　C 銀行應(yīng)通過定性分析為主的方法預(yù)測在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響

　　D 資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險

　　正確答案：C

　　應(yīng)該是定量分析為主。

　　63、下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款

　　B 對貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)按照五級進(jìn)行分類

　　C 借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　D 次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

　　正確答案：C

　　貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為 正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償 還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔(dān)保情況進(jìn)行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　64、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)最可能的是( )。

　　A 30億

　　B 67.5億

　　C 40億

　　D 90億

　　正確答案：A

　　200*0.2*0.75=30

　　65、中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是( )。

　　A 管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

　　B 管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

　　C 管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

　　D 管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

　　正確答案：C

　　中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

　　66、假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為( )。

　　A -1

　　B 1.5

　　C 1

　　D -1.5

　　正確答案：B

　　久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期，即6-(900/1000)×5=1.5

　　67、下列方法中不屬于交易對手信用風(fēng)險計量方法的是( )。

　　A 標(biāo)準(zhǔn)法

　　B 現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

　　C 內(nèi)部評級法

　　D 內(nèi)部模型法

　　正確答案：C

　　交易對手信用風(fēng)險計量方法不包括內(nèi)部評級法。

　　68、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，錯誤的是( )。

　　A 選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和雙方各自的獨立程度進(jìn)行評估

　　B 銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

　　C 銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

　　D 一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

　　正確答案：C

　　從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但最終責(zé)任并未被“包”出去。

　　67、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求在資本規(guī)劃中，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充( )。

　　A 核心一級資本

　　B 儲備資本

　　C 二級資本

　　D 其他一級資本

　　正確答案：A

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。

　　69、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是( )。

　　A 0-1

　　B 0-4

　　C 0-3

　　D 0-2

　　正確答案：A

　　附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子(巴塞爾委員會規(guī)定為3)之上，取值在0～1之間。

　　70、商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的( )。

　　A 預(yù)期損失

　　B 非預(yù)期損失

　　C 極端損失

　　D 違約損失

　　正確答案：A

　　貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)/貸款額。其中，資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需要的經(jīng)濟(jì)資本的機(jī)會成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報率的乘積。

　　71、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口的短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是( )。

　　A 150

　　B 440

　　C 140

　　D 450

　　正確答案：B

　　累計總敞口的值最大，為440。

　　72、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將( )。

　　A 增強(qiáng)

　　B 無法確定

　　C 減弱

　　D 保持不變

　　正確答案：A

　　若久期缺口為正，市場利率下降會使流動性增強(qiáng)。

　　73、完善的( )和有效的內(nèi)部控制是商業(yè)銀行防范和控制操作風(fēng)險的重要基石。

　　A 管理體制建設(shè)

　　B 風(fēng)險緩釋技術(shù)

　　C 風(fēng)險控制程序

　　D 公司治理結(jié)構(gòu)

　　正確答案：D

　　完善的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部控制商業(yè)銀行防范和控制操作風(fēng)險的重要基石。

　　74、商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因為市場風(fēng)險內(nèi)部模型( )。

　　A 只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

　　B 置信水平無法達(dá)到監(jiān)管要求

　　C 未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

　　D 不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

　　正確答案：C

　　壓力測試就是計量小概率事件對銀行造成的損失。

　　75、商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門( )。

　　A 預(yù)期在未來的1年中有95天至少損失500萬元

　　B 預(yù)期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元

　　C 預(yù)期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元

　　D 預(yù)期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元

　　正確答案：B

　　即預(yù)期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。

　　76、在流動性風(fēng)險評估中，在正常市場條件下，下列哪種情況僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析的結(jié)果準(zhǔn)確度一般來說相對最高( )。

　　A 某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測期限90天

　　B 某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測期限180天

　　C 某國有銀行市級分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)期期限60天

　　D 某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營存款業(yè)務(wù)，預(yù)測期限30天

　　正確答案：D

　　如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、預(yù)期期限較長(如180天、360天)，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。

　　77、( )是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu);( )承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　A 董事會;高級管理層

　　B 股東大會;董事會

　　C 股東大會;監(jiān)事會

　　D 董事會;董事會

　　正確答案：D

　　董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，并是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任承擔(dān)者

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