第 1 頁(yè)：?jiǎn)芜x題

第 3 頁(yè)：多選題

第 4 頁(yè)：判斷題

　　二、多選題

　　1、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有( )。

　　A 重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

　　B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)

　　C 制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性造成的影響

　　D 良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性

　　E 承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,B,C,D

　　承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有可能增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　2、甲乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)多年，乙為柜臺(tái)會(huì)計(jì)主管，甲為普通柜臺(tái)人員。工作中兩人關(guān)系密切、無話不談，在密碼管理中正確的做法有( )。

　　A 甲乙密碼互相不知悉

　　B 甲乙密碼定期或不定期更換并嚴(yán)格保密

　　C 乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

　　D 甲需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，由乙輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

　　E 乙辦理業(yè)務(wù)需要授權(quán)時(shí)自己輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

　　正確答案：A,B,D

　　加強(qiáng)柜員管理，柜員密碼嚴(yán)格保密并定期或不定期更換，主管授權(quán)密碼嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁主管自授權(quán)，嚴(yán)禁主管利用本人和他人的身份或密碼辦理業(yè)務(wù)。

　　3、商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%( )。

　　A 商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬(wàn)元

　　B 符合國(guó)家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　C 單筆貸款超過600萬(wàn)元

　　D 商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%

　　E 只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

　　正確答案：A,B,D

　　對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足：企業(yè)符合國(guó)家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn);商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬(wàn)元;商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)(或企業(yè)集團(tuán))的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%

　　4、商業(yè)銀行于2011年3月30日向某企業(yè)發(fā)放一筆500萬(wàn)1年期的貸款，當(dāng)該企業(yè)出現(xiàn)下列哪些情形時(shí)應(yīng)被視為違約( )。

　　A 該筆貸款未到期，但是企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)

　　B 到2012年5月1日還有30萬(wàn)的逾期

　　C 銀行將該筆貸款劃分為關(guān)注類

　　D 到2012年10月1日還有200萬(wàn)逾期

　　E 銀行將該筆貸款劃分為可疑類，且已經(jīng)逾期90天以上

　　正確答案：D,E

　　債務(wù)人被視為違約的情形：1、信貸債 務(wù)逾期90天以上;2、貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備;4、銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出調(diào)整;6、債務(wù)人被列為破產(chǎn)企業(yè)或進(jìn)入破產(chǎn)狀態(tài)。

　　5、某公司2009年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬(wàn)元、期限1年、年利率7%的流動(dòng)資金貸款，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議中違約的定義，則出現(xiàn)下列哪些情況時(shí)，該公司將被A銀行視為違約客戶( )。

　　A 2010年1月4日，A銀行與該公司簽訂貸款重組協(xié)議，免除其70萬(wàn)元的利息，該公司償還200萬(wàn)元的貸款本金，剩余800萬(wàn)元2010年7月3日償還，年利率6%

　　B 考慮到貸款質(zhì)量下降，2009年9月，A銀行為該筆貸款提取了250萬(wàn)元的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備

　　C 為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，2009年7月4日，A銀行以1000萬(wàn)元的價(jià)格將該筆貸款出售給B銀行

　　D 截至2010年2月15日，該公司仍未償還該筆貸款

　　E 2009年7月，由于經(jīng)營(yíng)不善，該公司向法院申請(qǐng)破產(chǎn)

　　正確答案：A,B,C,E

　　債務(wù)人被視為違約的情形：1、信貸債 務(wù)逾期90天以上;2、貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算;3、銀行核銷了貸款或已計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備;4、銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損 失;5、銀行同意進(jìn)行消極重組，對(duì)借款合同條款作出調(diào)整;6、債務(wù)人被列為破產(chǎn)企業(yè)或進(jìn)入破產(chǎn)狀態(tài)。

　　6、商業(yè)銀行需要計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的交易有( )。

　　A 債券買賣

　　B 債券回購(gòu)

　　C 期貨交易

　　D 遠(yuǎn)期交易

　　E 即期外匯買賣

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為對(duì)未結(jié)算的證券、商 品和外匯交易，從交易日開始都會(huì)面臨交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，特別是交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工 具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　7、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，對(duì)違約損失率產(chǎn)生影響的因素有( )。

　　A 清償優(yōu)先性

　　B 宏觀經(jīng)濟(jì)周期

　　C 企業(yè)所處行業(yè)

　　D 擔(dān)保情況

　　E 企業(yè)規(guī)模

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項(xiàng)均是估計(jì)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率需要考慮的因素。

　　8、商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)覆蓋全行范圍內(nèi)的主要風(fēng)險(xiǎn)，包括( )。

　　A 操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B 信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C 集中度風(fēng)險(xiǎn)

　　D 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　E 銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)。

　　9、銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有( )。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

　　B 壓力測(cè)試結(jié)果

　　C 資本監(jiān)管要求

　　D 未來資本需求

　　E 資本可獲得性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃和流動(dòng)性管理計(jì)劃應(yīng)考慮壓力測(cè)試結(jié)果，并將其作為制定本行風(fēng)險(xiǎn)偏好和設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)暴露限額的重要依據(jù)之一，為商業(yè)銀行中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展提供決策參考。

　　10、在全球范圍內(nèi)，各國(guó)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因?yàn)? )。

　　A 銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

　　B 銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡

　　C 銀行具有很強(qiáng)的公眾性

　　D 銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類

　　E 銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　11、商業(yè)銀行在特定時(shí)段內(nèi)需要借入的資金規(guī)模(流動(dòng)性需求)是由一定水平的( )決定的。

　　A 一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)

　　B 凈利潤(rùn)

　　C 客戶規(guī)模

　　D 發(fā)放的貸款

　　E 核心存款

　　正確答案：A,D,E

　　商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求(需要借入的資金規(guī)模)是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)來決定的。

　　12、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有( )。

　　A 業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B 外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

　　C X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D 外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

　　E 業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：B,C,D,E

　　13、商業(yè)銀行在建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核制度時(shí)應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 建立盡職免責(zé)制度

　　B 建立責(zé)任追究制度

　　C 對(duì)業(yè)務(wù)部門引入經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的績(jī)效考核

　　D 堅(jiān)持“權(quán)責(zé)統(tǒng)一、錯(cuò)責(zé)相當(dāng)”的原則

　　E 關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作質(zhì)量

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　14、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家 積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。過去5年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，債券投資業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券。在當(dāng)前市場(chǎng)情況下，該銀 行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。可以判斷，這是由于( )長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

　　A 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　B 操作風(fēng)險(xiǎn)

　　C 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　E 信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,C,E

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操 作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。信用風(fēng)險(xiǎn)：承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如本題中銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：承擔(dān)過高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(投機(jī)行為)可能因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組 合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如本題中，該銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：制定/實(shí)施新戰(zhàn)略(如開發(fā)/推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù))之前，應(yīng)合 理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況/資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯(cuò)誤可能造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如本題中，某 商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。

　　15、商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本占用，可以采取的途徑有( )。

　　A 提高信貸準(zhǔn)入門檻

　　B 將部分貸款打包出售

　　C 應(yīng)用內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)

　　D 購(gòu)買信用保護(hù)

　　E 提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的及時(shí)性與準(zhǔn)確性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　16、商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，將所有業(yè)務(wù)分為九個(gè)業(yè)務(wù)線，每個(gè)業(yè)務(wù)線對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)(以β表示)不同，監(jiān)管規(guī)定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正確答案：B,C,E

　　各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)(β)如下：(1)零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為12%。(2)商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)為18%。

　　17、在金融衍生產(chǎn)品中，利率互換的主要作用有( )

　　A 降低融資成本

　　B 降低違約風(fēng)險(xiǎn)

　　C 豐富融資渠道

　　D 管理利率風(fēng)險(xiǎn)

　　E 管理匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,D

　　利率互換主要有以下作用：一是規(guī)避利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢(shì)有效地降低各自的融資成本。

　　18、已知某企業(yè)集團(tuán)在A、B、C公司的表決 股份分別為35%、55%、20%、2011年，A公司向L銀行申請(qǐng)一筆1億元的貸款，由B公司擔(dān)保;B公司向L銀行申請(qǐng)一筆2億元的貸款，由C公司擔(dān) 保;C公司向L銀行申請(qǐng)一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團(tuán)擔(dān)保。由下列分析恰當(dāng)?shù)挠? )。

　　A 該企業(yè)集團(tuán)對(duì)A、B、C三家公司均形成控制關(guān)系

　　B 銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團(tuán)所提供財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性

　　C 銀行L對(duì)A、B、C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔(dān)保不足狀態(tài)

　　D A、B、C公司之間構(gòu)成連環(huán)擔(dān)保

　　E 銀行L應(yīng)根據(jù)A、B、C三家公司自身風(fēng)險(xiǎn)狀況分別授信

　　正確答案：B,C,D,E

　　商業(yè)銀行在識(shí)別和分析集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的過程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)成員分別授信，單獨(dú)管理并進(jìn)行匯總。該企業(yè)集團(tuán)對(duì)A、C公司未形成控制關(guān)系。

　　19、下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)的有( )。

　　A 借款人因經(jīng)濟(jì)危機(jī)陷入經(jīng)營(yíng)困境

　　B 自動(dòng)取款機(jī)(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易

　　C 即期外匯交易中，交易對(duì)手因系統(tǒng)故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用評(píng)級(jí)從AA級(jí)降為A級(jí)

　　E 保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任

　　正確答案：A,C,D,E

　　自動(dòng)取款機(jī)(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　20、商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估內(nèi)容主要包括( )。

　　A 外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

　　B 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境

　　C 情景分析

　　D 內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

　　E 內(nèi)部控制因素

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　(老教材內(nèi)容)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素四個(gè)方面。

　　21、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有( )。

　　A 臨時(shí)離崗時(shí)，錢箱加鎖并保管好鑰匙

　　B 未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　C 未能正確識(shí)別假鈔

　　D 無支付憑證或用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

　　E 未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

　　正確答案：B,C,D,E

　　柜臺(tái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)類別有： ?未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)?未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù) ?無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù) ?未能識(shí)別而收入本外幣假鈔或變?cè)焘n ?離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙求妥善保管 ?外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進(jìn)行洗錢活動(dòng)等。

　　22、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的有( )。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)

　　B 風(fēng)險(xiǎn)遷延類指標(biāo)

　　C 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)

　　D 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

　　E 風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

　　正確答案：B,D,E

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。

　　23、下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)越高越好的有( )。

　　A 行業(yè)銷售利潤(rùn)率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　B 資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)

　　C 行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

　　D 勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)

　　E 行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)

　　正確答案：A,B,C,D

　�、傩袠I(yè)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均凈 資產(chǎn)×100%，該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好。②行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個(gè)數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個(gè)數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額 /(行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額)，該指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越小。③資本積累率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)年末所有者權(quán) 益增長(zhǎng)額總和/行業(yè)內(nèi)年初企業(yè)所有者權(quán)益總和×100%，該指標(biāo)是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾�指�?biāo)，越高越好。④行業(yè)銷售利潤(rùn)率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售利潤(rùn)總和 /行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售收入總和×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，發(fā)展?jié)摿Υ�。⑤行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率=行業(yè)產(chǎn)品銷售量 /行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量×100%，該指標(biāo)越高越好。該指標(biāo)越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場(chǎng)規(guī)模還可進(jìn)一步擴(kuò)大。⑥勞動(dòng)生產(chǎn)率=(截至當(dāng)月累計(jì)工業(yè)增加值總 額x 12)/(行業(yè)職工平均人數(shù)×累計(jì)月數(shù))×100%，該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn)，單位員工產(chǎn)出越 多。

　　24、適時(shí)發(fā)現(xiàn)可能預(yù)示即將發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)，有助于商業(yè)銀行及時(shí)采取措施化解或降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的有( )。

　　A 市場(chǎng)上愿意提供融資的交易對(duì)手?jǐn)?shù)量減少

　　B 大量債權(quán)人(包括存款人)要求提前兌付

　　C 銀行發(fā)行的股票價(jià)格異常下跌

　　D 銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降或資產(chǎn)過于集中

　　E 銀行發(fā)行的可流通債券(包括次級(jí)債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴(kuò)大

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生之前，通常會(huì)表現(xiàn)為 各種內(nèi)、外部指標(biāo)/信號(hào)的明顯變化：①內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對(duì)流動(dòng)性產(chǎn)生中長(zhǎng)期影響的指標(biāo) 變化。例如，某項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降，快速增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來源為市場(chǎng)大宗融資等。② 外部指標(biāo)/信號(hào)主要包括第三方評(píng)級(jí)、所發(fā)行的有價(jià)證券的市場(chǎng)表現(xiàn)等指標(biāo)的變化。例如，市場(chǎng)上出現(xiàn)關(guān)于商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮裕�外部評(píng)級(jí)下降，客戶大量求證不利 于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價(jià)格下跌，以及所發(fā)行的可流通債券(包括次級(jí)債)的交易量上升且債券的買賣價(jià)差擴(kuò)大，甚至出現(xiàn)交易/經(jīng)紀(jì)商不愿買賣債券而 迫使銀行尋求熟悉的交易/經(jīng)紀(jì)商支持等。③融資指標(biāo)/信號(hào)主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提 前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對(duì)手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長(zhǎng)期融資，愿意提供融資的對(duì)手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯 著上升，被迫從市場(chǎng)上購(gòu)回已發(fā)行的債券等。

　　25、商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 由前臺(tái)交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付

　　B 做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

　　C 由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和分支機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況

　　D 確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立

　　E 由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　正確答案：B,C,D

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保各職能部門具有明確 的職責(zé)分工、相關(guān)職能被恰當(dāng)分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。交易部門應(yīng)當(dāng)將前臺(tái)、后臺(tái)嚴(yán)格分離，前臺(tái)交易人員不得參與交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、 交易結(jié)算和款項(xiàng)收付，必要時(shí)可設(shè)置中臺(tái)監(jiān)控機(jī)制。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門保持相對(duì)獨(dú)立，向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供 獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，并且具備履行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力、物力資源。負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技能，并充分了解本行與 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法/技術(shù)。監(jiān)測(cè)相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門和分支機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情 況，報(bào)告超限額情況也屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)之一。

　　26、如果房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括( )。

　　A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

　　C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D 信用風(fēng)險(xiǎn)

　　E 操作風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,C,D,E

　　27、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括下列哪些要素( )。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　B 風(fēng)險(xiǎn)文化

　　C 公司治理

　　D 管理戰(zhàn)略

　　E 內(nèi)部控制

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化和管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好等方面的內(nèi)容。

　　28、商業(yè)銀行應(yīng)恰當(dāng)把握和控制( )等流動(dòng)性比率/指標(biāo)，一旦這些指標(biāo)超過警戒線，處置不當(dāng)則可能失去清償能力，并最終導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。

　　A 現(xiàn)金頭寸

　　B 貸款總額與核心存款的比率

　　C 大額負(fù)債依賴度

　　D 核心存款比例

　　E 易變負(fù)債與總資產(chǎn)比率

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項(xiàng)都是商業(yè)銀行需要控制的流動(dòng)性指標(biāo)。

　　29、商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的定量要求有( )。

　　A 持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日

　　B 置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

　　C 應(yīng)采用歷史模擬法計(jì)算VaR值

　　D 市場(chǎng)價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年

　　E 至少每三個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)

　　正確答案：A,B,D,E

　　巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出 了以下要求：置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間;持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日;市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年;至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。但是，在模 型技術(shù)方面，巴塞爾委員會(huì)和各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局均未作出硬性要求，允許銀行自行選擇三種常用模型技術(shù)中的任何一種。 商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇VaR值計(jì)量方法，包括但不限于方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。

　　30、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容的有( )。

　　A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　　B 管理水平和內(nèi)部控制

　　C 資產(chǎn)質(zhì)量

　　D 流動(dòng)性

　　E 風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

　　31、下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的描述，正確的有( )。

　　A 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

　　B 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理

　　C 良好的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最終會(huì)使商業(yè)銀行獲益

　　D 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理

　　E 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力

　　正確答案：B,C,E

　　戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理，并且能夠給商業(yè)銀行帶來較大的收益。

　　32、商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括( )。

　　A 單一客戶限額

　　B 區(qū)域限額

　　C 集團(tuán)客戶限額

　　D 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額

　　E 行業(yè)限額

　　正確答案：A,B,C,D

　　限額管理體系不包括行業(yè)限額。

　　33、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有( )。

　　A 大額負(fù)債依賴度

　　B 資本充足率

　　C 成本收入比

　　D 正常貸款遷徙率

　　E 不良貸款遷徙率

　　正確答案：D,E

　　D和E項(xiàng)屬于這種動(dòng)態(tài)變化指標(biāo)。

　　34、商業(yè)銀行采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估有助于( )。

　　A 優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置

　　B 管理層正確判斷當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)水平和未來發(fā)展的可持續(xù)性

　　C 業(yè)務(wù)部門理解因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而獲得的收益是有成本的

　　D 提高資本充足率

　　E 從根本上改變輕風(fēng)險(xiǎn)、重利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)方式

　　正確答案：A,B,C,E

　　采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的優(yōu)勢(shì)不包括提高資本充足率。

　　35、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容的有( )。

　　A 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　　B 管理水平和內(nèi)部控制

　　C 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性

　　D 資產(chǎn)質(zhì)量和流動(dòng)性狀況

　　E 風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

　　36、商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐包括( )。

　　A 改善公司治理結(jié)構(gòu)

　　B 推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　C 確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序

　　D 預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

　　E 為所有風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　所有選項(xiàng)都屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最佳實(shí)踐。

　　37、在商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，采用內(nèi)部模型法的主要優(yōu)點(diǎn)有( )。

　　A 使不同的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之間可以進(jìn)行比較和匯總

　　B 使銀行各類風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行比較和匯總

　　C 使不同業(yè)務(wù)之間的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行比較和匯總

　　D 將不同業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的VaR值來表示

　　E 將不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的VaR值來表示

　　正確答案：A,C,D,E

　　與缺口分析、久期分析等傳統(tǒng)分析的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法相比，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的主要優(yōu)點(diǎn)是可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值VAR來表示，是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

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