一、單項(xiàng)選擇題

　　1、【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

　　2、【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　3、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作。

　　4、【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會(huì)是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。

　　5、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。

　　6、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)例會(huì)每季度應(yīng)至少召開(kāi)一次，董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　7、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

　　8、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

　　9、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。

　　10、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為3年。

　　11、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。

　　12、【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。全覆蓋原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。

　　13、【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的前提。

　　14、【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。

　　15、【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。

　　2、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會(huì)的總體職責(zé)：董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況，董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。

　　3、【正確答案】 ABE

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制：銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應(yīng)隨銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況變化(包括規(guī)模擴(kuò)張)和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境及時(shí)跟進(jìn)。

　　4、【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。公司治理組織架構(gòu)的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層(簡(jiǎn)稱“三會(huì)一層”)。

　　5、【正確答案】 ABCE

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策、資本規(guī)劃、公司治理與信息披露等，監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)，維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益。

　　6、【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)都對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。工會(huì)、職工代表大會(huì)不是銀行公司治理的組織架構(gòu)。

　　7、【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其他各項(xiàng)政策相一致。

　　8、【正確答案】 BC

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動(dòng)性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。

　　9、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及其相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。

　　10、【正確答案】 AB

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。福利性收入包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。對(duì)于福利性收入的管理，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　11、【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。銀行的薪酬管理體系包括薪酬管理制度、績(jī)效考核指標(biāo)體系和市場(chǎng)紀(jì)律約束等內(nèi)容。

　　12、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。

　　13、【正確答案】 BCDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和全體員工參與的，通過(guò)制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。

　　14、【正確答案】 ACDE

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

　　15、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括：(1)內(nèi)控制度;(2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設(shè)置;(5)員工管理;(6)授權(quán)管理;(7)會(huì)計(jì)核算;(8)監(jiān)控對(duì)賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。

　　16、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障。健全的內(nèi)部控制保障體系主要包括以下要素：(1)信息系統(tǒng)控制;(2)報(bào)告機(jī)制;(3)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理;(4)人員管理;(5)考評(píng)管理;(6)內(nèi)控文化。

　　17、【正確答案】 ABCE

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日益綜合化和國(guó)際化，業(yè)務(wù)和產(chǎn)品越來(lái)越復(fù)雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)。

　　18、【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。為提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，實(shí)行安全穩(wěn)健運(yùn)行，合規(guī)管理需要重點(diǎn)做好的工作有：(1)建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系;(2)建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化;(3)建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度。

　　19、【正確答案】 CDE

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

　　20、【正確答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。商業(yè)銀行應(yīng)制訂并執(zhí)行以風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，包括特定政策和程序的實(shí)施與評(píng)價(jià)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)性測(cè)試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等。

　　三、判斷題

　　1、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)。

　　2、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　3、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定的董事會(huì)自身行為與組織架構(gòu)：董事會(huì)應(yīng)就自身運(yùn)作制定合理的治理規(guī)范，并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。

　　4、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》規(guī)定員工薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤。

　　5、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。銀行治理情況應(yīng)對(duì)其股東、存款人、其他利益相關(guān)者和市場(chǎng)參與者保持充分的透明度。

　　6、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會(huì)是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。

　　7、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。

　　8、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。

　　9、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò);對(duì)利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過(guò)方可有效。

　　10、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)一次，監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

　　11、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動(dòng)性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。

　　12、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。被評(píng)為基本稱職的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事;被評(píng)為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)更換。

　　13、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持的原則之一是薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)。

　　14、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。員工的服務(wù)年限影響固定薪酬，不影響可變薪酬。

　　15、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制�？勺冃匠臧�括績(jī)效薪酬和中長(zhǎng)期各種激勵(lì)。

　　16、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。

　　17、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。

　　18、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查激勵(lì)約束機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。

　　19、【正確答案】 對(duì)

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。

　　20、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。建立健全內(nèi)部控制制度體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評(píng)估。其中，對(duì)設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、提供新產(chǎn)品和服務(wù)，也應(yīng)制定相應(yīng)的管理制度和業(yè)務(wù)流程，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

　　21、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。

　　22、【正確答案】 錯(cuò)

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。

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