5.機構類客戶和小企業(yè)/微小企業(yè)的信用風險識別和分析

　�、贆C構類客戶具有非營利性的特征，還要識別是否存在以下風險因素：

　　l政策風險

　　l投資風險

　　l財務風險

　　l擔保風險

　�、谠趯π∑髽I(yè)進行信用風險分析時，還應關注以下主要風險點：

　　l經(jīng)營風險

　　l財務風險

　　l信譽風險

　　3.1.2集團法人客戶信用風險識別

　　1.集團法人客戶的整體狀況分析

　　商業(yè)銀行的集團法人客戶是指企業(yè)集團法人客戶。

　　企業(yè)集團是指相互之間存在直接或間接控制關系，或其他重大影響關系的關聯(lián)方組成的法人客戶群。確定為同一集團法人客戶內的關聯(lián)方可稱為成員單位。

　　本書所述的集團法人客戶僅指非金融機構類集團法人客戶，但企業(yè)集團財務公司或其它金融機構納入集團法人客戶統(tǒng)一管理。金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團法人客戶管理范疇。

　　背景知識：企業(yè)集團的特征

　　①在股權或經(jīng)營決策上，直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制。

　�、诠餐�被第三方企事業(yè)法人所控制。

　�、塾芍饕�投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系)共同直接或間接控制。

　�、軐﹃P聯(lián)方的財務和經(jīng)營政策有重大影響。