4.3.2市場風(fēng)險監(jiān)測

　　1.市場風(fēng)險報告的內(nèi)容和種類

　　市場風(fēng)險報告應(yīng)當(dāng)包括如下全部或部分內(nèi)容：

　�、侔礃I(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計的市場風(fēng)險頭寸;

　�、诎礃I(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險類別分別計量的市場風(fēng)險水平;

　　③對市場風(fēng)險頭寸和市場風(fēng)險水平的結(jié)構(gòu)分析;

　　④盈虧情況;

　　⑤市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況;

　�、奘袌鲲L(fēng)險管理政策和程序的遵守情況;

　　⑦市場風(fēng)險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理;

　�、嗍潞髾z驗和壓力測試情況;

　�、醿�(nèi)部和外部審計情況

　　⑩市場風(fēng)險經(jīng)濟資本分配情況

　　⑪對改進市場風(fēng)險管理政策、程序以及市場風(fēng)險應(yīng)急方案的建議;

　　⑫市場風(fēng)險管理的其他情況。

　　從國外的市場風(fēng)險管理實踐看，市場風(fēng)險報告具有多種形式和作用。

　　①投資組合報告

　�、陲L(fēng)險分解“熱點”報告

　�、圩罴淹顿Y組合組織報告

　　④最佳風(fēng)險規(guī)避策略報告

　　2.市場風(fēng)險報告的路徑和頻度

　　①在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進行實時報告，但主要通過信息系統(tǒng)直接傳遞。

　　②后臺和前臺所需的頭寸報告，應(yīng)當(dāng)每日提供，并完好打印、存檔、保管。

　�、埏L(fēng)險值和風(fēng)險限額報告必須在每日交易結(jié)束之后盡快完成。

　�、軕�(yīng)高級管理層或決策部門的要求，風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)有能力隨時提供各種滿足特定需要的風(fēng)險分析報告，以輔助決策。