2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則

　　由表及里原則。具體可以劃分為：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。

　　自上而下原則。

　　從已知到未知原則。

　　3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

　　操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。

　　(1)自我評(píng)估法的原則

　　自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過(guò)開展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。

　　自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。

　　(2)自我評(píng)估的作用

　　(3)自我評(píng)估的工具和方法

　　(4)自我評(píng)估的工作流程

　　第一階段：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告。

　　第二階段：作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是進(jìn)行控制措施識(shí)別與評(píng)估的基礎(chǔ)和前提。

　　第三階段：控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估。

　　第四階段：制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案。自我評(píng)估的最終目的是優(yōu)化控制措施，解決沒(méi)有控制、控制不足以及控制過(guò)度問(wèn)題。

　　第五階段：報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。