6.其他評估方法

　　1).缺口分析法

　　缺口分析法是巴塞爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應用。

　　為了計算商業(yè)銀行的流動性缺口(亦為融資需求)，需要對資產(chǎn)、負債和表外項目的未來現(xiàn)金流進行分析。

　　融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額

　　融資缺口=-流動性資產(chǎn)+借入資金

　　融資需求(借入資金)=融資缺口+流動性資產(chǎn)

　　積極的流動性缺口分析的時間序列很短，大多數(shù)商業(yè)銀行重視對四五周之后的流動性缺口分析。

　　2).久期分析法

　　久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-(總負債/總資產(chǎn))×負債加權平均久期

　�、佼斁闷谌笨跒檎�值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加強;如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。

　　②當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之加強。

　�、郛斁闷谌笨跒榱銜r，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發(fā)生。

　　7.流動性風險監(jiān)測與控制

　　流動性風險預警

　�、賰�(nèi)部指標/信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關風險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標變化。

　�、谕獠恐笜�/信號主要包括第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標的變化。

　�、廴谫Y指標/信號主要包括商業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。

　　背景知識：國際最佳操作實踐

　　從審慎的角度出發(fā)，香港金融管理局要求商業(yè)銀行根據(jù)本行的風險狀況制定目標流動資產(chǎn)比例(高于法定最低流動資產(chǎn)比率水平，例如30%)，作為流動性風險預警信號。

　　壓力測試

　　除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，商業(yè)銀行還有必要定期進行壓力測試，根據(jù)不同的假設情況(可量化的極端范圍)進行流動性測算。

　　情景分析

　�、僬�常狀況。

　　②商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機。

　�、勰撤N形式的整體市場危機，即在一個或多個市場，所有商業(yè)銀行的流動性都受到不同程度的影響。

　　8.流動性風險管理方法

　　1).對本幣的流動性風險管理

　　第一步，設立相應的比率/指標，判斷流動性變化趨勢。

　　第二步，計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求。

　　(1)商業(yè)銀行負債的流動性需求

　　通常可以將商業(yè)銀行的存款分為三類：

　　第一類，敏感負債

　　第二類，脆弱資金

　　第三類，核心存款

　　(2)商業(yè)銀行總的流動性需求

　　商業(yè)銀行總的流動性需求=負債流動性需求+貸款流動性需求

　　第三步，根據(jù)現(xiàn)金流量計算特定時段內(nèi)商業(yè)銀行的流動性缺口。

　　2).對外幣的流動性風險管理

　　高級管理層應當首先明確外幣流動性的管理架構(gòu);其次是制定各幣種的流動性管理策略;最后，商業(yè)銀行應當制定外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃。通常包括兩種方式：

　�、偈褂帽編刨Y源并通過外匯市場將其轉(zhuǎn)為外幣，或使用該外匯的備用資源。

　�、诠芾碚呖筛鶕�(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排。

　　3).制定流動性應急計劃

　�、傥�機處理方案。

　�、趶浹a現(xiàn)金流量不足的工作程序。

　　商業(yè)銀行除了應當逐步借鑒和掌握先進的流動性管理知識和技術外，針對我國當前的經(jīng)濟形勢和市場發(fā)展現(xiàn)狀，還應當重視以下流動性風險管理工作：

　�、偬岣吡鲃有怨芾淼念A見性。

　�、诮�立多層次的流動性屏障。

　�、弁ㄟ^金融市場控制風險。