3. 區(qū)域風險預(yù)警(注意教材上區(qū)域風險預(yù)警)

　　區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。

　　(1)政策法規(guī)發(fā)生重大變化

　　(2)區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化

　　(3)區(qū)域商業(yè)銀行分支機構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風險因素

　　4. 客戶風險預(yù)警(注意教材上客戶風險預(yù)警)

　　客戶風險分為客戶財務(wù)風險和客戶非財務(wù)風險兩大類，風險經(jīng)理在進行客戶風險監(jiān)測時，一般可以按照以下步驟進行：

　　(1)客戶財務(wù)風險的監(jiān)測

　　(2)客戶非財務(wù)風險的監(jiān)測

　　四、風險報告

　　風險報告是將風險信息傳遞到內(nèi)外部部門和機構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客體風險和商業(yè)銀行風險管理狀況的工具。風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。

　　在信用風險管理領(lǐng)域，商業(yè)銀行應(yīng)借助風險管理信息系統(tǒng)(商業(yè)銀行的無形資產(chǎn))對每一項信貸資產(chǎn)進行分析，并在組合層面上進行分類匯總。

　　1. 風險報告的職責和路徑

　　(1)風險報告的職責

　�、俦ＷC對有效全面風險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識;

　　②傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度;

　�、蹖嵤┎⒅С忠恢碌娘L險語言/術(shù)語;

　�、苁箚T工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風險信息;

　�、莞嬖V員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;

　　⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持;

　�、弑Ｕ巷L險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。

　　風險報告除了滿足監(jiān)管當局和自身風險管理與內(nèi)控需要外，還應(yīng)當符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。巴塞爾委員會強調(diào)，通過強化信息披露可以達到強化市場約束的目的。

　　(2)風險報告的路徑

　　良好的風險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險報告的同時，也須向本級行的風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。

　　與傳統(tǒng)的書面報告方式相比，風險管理信息系統(tǒng)真正實現(xiàn)了風險管理信息/報告的多向化、交互式傳遞，在保證風險管理部門獨立性的同時，確保管理層對業(yè)務(wù)部門主要風險的實時監(jiān)控。

　　2. 風險報告的主要內(nèi)容

　　(1)從報告的使用者來看，風險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告兩種類型。

　　背景知識：

　　中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告主要包括以下幾方面：

　�、倩�本情況

　�、诘貐^(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況

　　③不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況

　�、苄掳l(fā)放貸款質(zhì)量情況

　　⑤新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外原因分析及典型案例

　�、迣Σ涣假J款的變化趨勢進行預(yù)測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見

　　對表外業(yè)務(wù)進行風險分析應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

　�、倩�本情況

　�、诘貐^(qū)結(jié)構(gòu)分析

　�、郾硗鈽I(yè)務(wù)墊款形成原因的分析

　　④表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預(yù)測，以及繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見。

　　(2)從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。

　　綜合類報告：各類風險;專題報告：重大風險事項與內(nèi)控隱患。二者包括內(nèi)容不一樣。

　　背景知識：

　　商業(yè)銀行的重大風險事項

　�、僦卮笮刨J風險事項

　�、谥卮笫袌鲲L險事項

　�、壑卮罄�率風險事項

　　④重大突發(fā)性事件

　�、葜卮蠓�律風險事項

　　⑥各報告單位認為應(yīng)報告的其他重大風險事項

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