●定量標準：內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務經(jīng)營

　　環(huán)境和內(nèi)部控制

　　商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度為99.9%，觀測期為1年。

　　監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加總預期損失和非預期損失得出監(jiān)管資本要求，允許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)。

　　任何操作風險內(nèi)部計量系統(tǒng)必須提供與監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數(shù)據(jù)。監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加總預期損失和非預期損失(或在計算非預期損失時已經(jīng)包括了預期損失)得出監(jiān)管資本要求，允許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但商業(yè)銀行必須驗證其相關(guān)性假設，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面計算準確、實施合理有效、考慮到了此類相關(guān)性估計的不確定性(尤其是在壓力情況出現(xiàn)時)，且高度可信并符合監(jiān)管當局要求。

　　●內(nèi)部數(shù)據(jù)要求

　　商業(yè)銀行應明確內(nèi)部損失數(shù)據(jù)加工、調(diào)整的方法、程序和權(quán)限，對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應設置合理的損失事件統(tǒng)計金額起點，使用的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應與業(yè)務條線歸類目錄和損失事件類型目錄建立對應關(guān)系。

　　無論用于損失計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。此外，商業(yè)銀行對由一個中心控制部門(如信息科技部門)或由跨業(yè)務條線、跨期事件引起的操作風險損失，應制定合理具體的損失分配標準。

　　●外部數(shù)據(jù)要求

　　商業(yè)銀行的操作風險計量系統(tǒng)應使用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，包括公開數(shù)據(jù)、銀行業(yè)共享數(shù)據(jù)等，并書面規(guī)定外部數(shù)據(jù)加工、調(diào)整的方法、程序和權(quán)限。外部數(shù)據(jù)應包含實際損失金額、發(fā)生損失事件的業(yè)務規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。

　　●情景分析

　　商業(yè)銀行應當對操作風險計量系統(tǒng)所使用的相關(guān)性假設進行情景分析。此外，在運用外部數(shù)據(jù)預期潛在的操作風險大額損失時，也應借助風險管理專家的主觀情景分析。商業(yè)銀行應及時將事后真實的損失結(jié)果與情景分析進行對比，不斷提高情景分析的合理性。

　　●業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

　　商業(yè)銀行在運用內(nèi)部、外部損失數(shù)據(jù)和情景分析方法計量操作風險時，還應考慮到可能使操作風險狀況發(fā)生變化的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，并將這些因素轉(zhuǎn)換成為可計量的定量指標納入操作風險計量系統(tǒng)，使風險評估更具前瞻性，更準確反映商業(yè)銀行真實的風險狀況，督促商業(yè)銀行按風險管理目標從事資本評估，及時發(fā)現(xiàn)操作風險改善和惡化的信號。

　　中國銀監(jiān)會依據(jù)審慎監(jiān)管規(guī)則，認定商業(yè)銀行內(nèi)部控制不健全、操作風險管理薄弱的，可要求商業(yè)銀行在計量結(jié)果的基礎(chǔ)上提高操作風險監(jiān)管資本。未經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)的批準，商業(yè)銀行不得隨意變更操作風險監(jiān)管資本計量方法。

　　商業(yè)銀行在客觀評估操作風險影響程度和發(fā)生概率的基礎(chǔ)上，應盡可能準確計量這些風險可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應的經(jīng)濟資本。

　　操作風險監(jiān)管資本應當能夠反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況，即監(jiān)管資本要求應當與所需配置的經(jīng)濟資本保持基本一致。

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