十二、股份有限公司董事會、經(jīng)理

　　股份有限公司設(shè)董事會，其成員為5人至19人。董事會成員中可以有公司職工代表。董事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

　　【考題】下列公司組織機構(gòu)中關(guān)于公司職工代表的表述中，不符合《公司法》規(guī)定的是(　)。(2007年考題)

　　A.股份有限公司董事會成員中應當包括公司職工代表

　　B.股份有限公司監(jiān)事會成員中應當包括公司職工代表

　　C.國有獨資公司董事會成員中應當包括公司職工代表

　　D.國有獨資公司監(jiān)事會成員中應當包括公司職工代表

　　[答疑編號11020601：針對該題提問]

　　[答案]A

　　[解析]本題考核點是公司董事會的組成。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司董事會成員中“可以”包括公司職工代表，因此選項A的說法錯誤。

　　1.股份有限公司董事的任期、董事會的職權(quán)與有限責任公司相同。

　　2.董事會設(shè)董事長一人，可以設(shè)副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事長召集和主持董事會會議，檢查董事會決議的實施情況。副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能或者不履行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù)：副董事長不能或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。

　　3.董事會會議

　　(1)董事會每年度至少召開兩次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。

　　(2)代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會會議。

　　【例題】對于股份有限公司，有1/3以上的監(jiān)事提議，應當召開董事會臨時會議(　)。

　　[答疑編號11020602：針對該題提問]

　　[答案]×

　　[解析]本題考核點是股份有限公司的董事會。監(jiān)事會可以提議召開董事會臨時會議。

　　4.董事會決議

　　(1)董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表決，實行一人一票。

　　【例題】某股份有限公司董事會由9名董事組成，下列情形中，能使董事會決議得以順利通過的有(　)。

　　A.5名董事出席會議，一致同意

　　B.7名董事出席會議，4名同意

　　C.5名董事出席會議，4名同意

　　D.9名董事出席會議，5名同意

　　[答疑編號11020603：針對該題提問]

　　[答案]A、D

　　[解析]本題考核點是股份有限公司董事會會議制度。董事會決議必須經(jīng)全體董事(不是出席會議)的過半數(shù)通過。本題董事會有9名董事，通過決議至少要有5名董事同意。

　　(2)董事會會議，應由董事本人出席;董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應載明授權(quán)范圍。

　　(3)董事會應當對會議所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。

　　注意：股份公司董事會決議與有限公司的規(guī)定不同。對有限公司，董事會的議事方式和表決程序，除《公司法》有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

　　(4)董事應當對董事會的決議承擔責任。董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴重損失的，參與決議的董事對公司負賠償責任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任。

　　【例題】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列關(guān)于股份有限公司董事會的說法正確的有(　)。

　　A.股份有限公司必須設(shè)董事會

　　B.董事會每年度至少召開兩次會議

　　C.董事會作出決議必須經(jīng)出席會議的董事過半數(shù)通過

　　D.董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席

　　[答疑編號11020604：針對該題提問]

　　[答案]A、B、D

　　[解析]本題考核點是股份有限公司董事會。董事會的決議必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過，不是“出席”會議的董事過半數(shù)通過。

　　5.經(jīng)理

　　股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘。公司董事會可以決定由董事會成員兼任經(jīng)理。

　　股份有限公司經(jīng)理的職權(quán)與有限責任公司經(jīng)理相同。

　　十三、股份有限公司監(jiān)事會

　　1.股份有限公司設(shè)監(jiān)事會，其成員不得少于3人。監(jiān)事會應當包括不低于1/3比例的公司職工代表，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

　　2.監(jiān)事會設(shè)主席1人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議;監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會副主席召集和主持監(jiān)事會會議;監(jiān)事會副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。

　　董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

　　3.股份有限公司監(jiān)事的任期、監(jiān)事會的職權(quán)與有限責任公司相同。監(jiān)事會行使職權(quán)所必需的費用，由公司承擔。

　　【考題】下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會組成的表述中，符合公司法律制度規(guī)定的是(　)。(2003年考題)

　　A.監(jiān)事會成員必須全部由股東大會選舉產(chǎn)生

　　B.監(jiān)事會中必須有職工代表

　　C.未擔任公司行政管理職務(wù)的公司董事可以兼任監(jiān)事

　　D.監(jiān)事會成員任期為3年，不得連選連任

　　[答疑編號11020605：針對該題提問]

　　[答案]B

　　[解析]本題考核點為股份有限公司監(jiān)事。監(jiān)事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。

　　4.監(jiān)事會每6個月至少召開一次會議。監(jiān)事可以提議召開臨時監(jiān)事會會議。

　　監(jiān)事會的議事方式和表決程序，除法律有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。

　　5.監(jiān)事會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應當在會議記錄上簽名。

　　十四、上市公司組織機構(gòu)的特別規(guī)定

　　上市公司是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司，也就是說上市公司首先是股份有限公司。

　　1.上市公司特別決議

　　上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應當由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　2.上市公司設(shè)立獨立董事，獨立董事除了應履行董事的一般職責外，主要職責在于對控股股東及其選任的上市公司的董事、高級管理人員，以及其與公司進行的關(guān)聯(lián)交易等進行監(jiān)督。

　　3.上市公司設(shè)立董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股權(quán)管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。

　　4.上市公司關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。

　　【例題】A公司是一家上市公司，B公司和C公司均是A公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)。A公司共有9名董事，其中董事甲、乙同時是B公司的董事，丙同時是C公司的董事。當A公司討論為B公司提供擔保事項時，全體董事均出席了會議，如果包括甲、乙、丙在內(nèi)的5名董事反對，該事項不能通過(　)。

　　[答疑編號11020606：針對該題提問]

　　[答案]×

　　[解析]本題考核點是關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度。本題A公司相對于B公司來說，無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事有7人(包括丙)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。本題情形有4名無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事同意，符合過半數(shù)的規(guī)定。

　　十五、股份有限公司的股份發(fā)行

　　股份有限公司的基本特征之一，便是注冊資本劃分為金額相等的股份。公司的股份采取股票的表現(xiàn)形式。股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

　　1.股份的發(fā)行，實行公平、公正，同股同權(quán)的原則，同種類的每一股份應當具有同等權(quán)利。同次發(fā)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價格應當相同;任何單位或者個人所認購的股份，每股應當支付相同價額。

　　2.股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

　　3.股票采用紙面形式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他形式。

　　4.公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票。發(fā)起人的股票，應當標明發(fā)起人股票字樣。

　　【考題】根據(jù)《公司法》的規(guī)定，關(guān)于股份有限公司股份發(fā)行的下列表述中，不正確的是(　)。(2006年考題)

　　A.股份有限公司向法人發(fā)行的股票，只能是記名股票

　　B.股份有限公司向社會公眾發(fā)行的股票，只能是無記名股票

　　C.股份有限公司的股票發(fā)行價格不得低于票面金額

　　D.股份有限公司發(fā)行股票必須同股同價

　　[答疑編號11020607：針對該題提問]

　　[答案]B

　　[解析]本題考核點是股份有限公司的股份發(fā)行。對社會公眾發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票。

　　5.公司發(fā)行新股，依照公司章程的規(guī)定由股東大會或者董事會對下列事項作出決議：

　　(1)新股種類及數(shù)額;

　　(2)新股發(fā)行價格;

　　(3)新股發(fā)行的起止日期;

　　(4)向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額。

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