(一)《合同法》的基本規(guī)定
1.借款人未按照約定的借款用途使用借款的,貸款人可以采取的措施限于下列3項,并不包括加收罰息或罰款等:
(1)停止發(fā)放借款;
(2)提前收回借款;
(3)解除合同。
2.借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的,應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。
3.利息的支付方式
對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的,依照《合同法》有關(guān)規(guī)定仍不能確定的:
(1)借款期間不滿1年的,應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付;
(2)借款期間1年以上的,應(yīng)當(dāng)在每屆滿1年時支付,剩余期間不滿1年的,應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。
4.借款利息的計算期間
(1)借款人未按照合同約定的日期、數(shù)額收取借款的,應(yīng)當(dāng)按照約定的借款日期、數(shù)額支付利息。
(2)借款人提前償還借款的,除當(dāng)事人另有約定的以外,應(yīng)當(dāng)按照實際借款的期間計算利息。
(二)民間借貸合同
1.本金認(rèn)定的基本規(guī)則
(1)借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額,一般認(rèn)定為本金。
(2)預(yù)先在本金中扣除利息的,人民法院應(yīng)當(dāng)將實際出借的金額認(rèn)定為本金。
2.借期內(nèi)利息
(1)沒有約定
借貸雙方?jīng)]有約定利息,出借人主張支付借期內(nèi)利息的,人民法院不予支持。
(2)約定不明
①自然人之間借貸對利息約定不明,出借人主張支付利息的,人民法院不予支持。
②除自然人之間借貸的外,借貸雙方對借貸利息約定不明,出借人主張利息的,人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容,并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息。
(3)民間借貸利率上限的規(guī)定
、俳栀J雙方約定的利率未超過年利率24%,出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的,人民法院應(yīng)予支持。
②借貸雙方約定的利率超過年利率36%,超過部分的利息約定無效;借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的,人民法院應(yīng)予支持。
【提示】
、倌昀24%以下之民間借貸利率受法律強(qiáng)制力保障,可申請司法強(qiáng)制執(zhí)行;
、诔^年利率36%的部分認(rèn)定為無效,超過上限的已給付的利息應(yīng)作為不當(dāng)?shù)美颠債務(wù)人;
、勰昀24%~36%的民間借貸利率擁有債權(quán)保持力但無執(zhí)行力(債務(wù)人給,債權(quán)人收,不屬于不當(dāng)?shù)美?債務(wù)人不給,債權(quán)人找人民法院沒用)。
是否支付借期內(nèi)利息 | ||
完全沒有約定 |
不支付 | |
約定不明 |
自然人之間借貸 |
不支付 |
其他民間借貸 |
人民法院結(jié)合具體情況確定 | |
明確約定利率 |
(1)≤24%:有效 (2)>24%,≤36%:自愿支付 (3)>36%:無效 |
3.逾期利息
(1)借貸雙方對逾期利率有約定的,從其約定,但以不超過年利率24%為限。
(2)借貸雙方未約定逾期利率或者約定不明的,人民法院可以區(qū)分不同情況處理:
①既未約定借期內(nèi)的利率,也未約定逾期利率,出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的,人民法院應(yīng)予支持;
②約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率,出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率(不得超過24%)支付資金占用期間利息的,人民法院應(yīng)予支持。
逾期利息的計算規(guī)則 | ||
明確約定了逾期利率 |
按有效逾期利率計算逾期利息 | |
未約定逾期利息或約定不明 |
既未約定借期內(nèi)的利率,也未約定逾期利率 |
按照年利率6%支付逾期還款之日起的資金占用期間利息 |
約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率 |
按照借期內(nèi)的利率支付逾期還款之日起的資金占用期間利息 |
(3)逾期利息與違約責(zé)任
出借人與借款人既約定了逾期利率,又約定了違約金或者其他費(fèi)用,出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用,也可以一并主張,但總計超過年利率24%的部分,人民法院不予支持。
(4)自愿支付的處理
沒有約定利息但借款人自愿支付,或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金,且沒有損害國家、集體和第三人利益,借款人又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠的,人民法院不予支持,但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。
4.提前還款的利息計算
(1)借款人可以提前償還借款,但當(dāng)事人另有約定的除外。
(2)借款人提前償還借款并主張按照實際借款期間計算利息的,人民法院應(yīng)予支持。
5.民間借貸復(fù)利計息且連續(xù)多次重新出具債權(quán)憑證
(1)本金的認(rèn)定
借貸雙方對前期借款本息結(jié)算后將利息計入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證:
①如果前期利率沒有超過年利率24%,重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金;超過部分的利息不能計入后期借款本金。
、诩s定的利率超過年利率24%,當(dāng)事人主張超過部分的利息不能計入后期借款本金的,人民法院應(yīng)予支持。
(2)利息上限的認(rèn)定
借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和,不能超過最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù),以年利率24%計算的整個借款期間的利息之和。出借人請求借款人支付超過部分的,人民法院不予支持。
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