二、多項(xiàng)選擇題

　　1.根據(jù)營(yíng)運(yùn)資金管理理論，下列各項(xiàng)中屬于企業(yè)應(yīng)收賬款成本內(nèi)容的有(　　)。

　　A.機(jī)會(huì)成本

　　B.管理成本

　　C.短缺成本

　　D.壞賬成本

　　2.在流動(dòng)資產(chǎn)投資策略的選擇上，如果-個(gè)公司是保守的，那么以下表述合理的有(　　)。

　　A.具有低水平的流動(dòng)資產(chǎn)與銷售收入比率

　　B.企業(yè)資產(chǎn)具有較高的流動(dòng)性

　　C.盈利能力較強(qiáng)

　　D.營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)較低

　　3.營(yíng)運(yùn)資金管理應(yīng)該遵循的原則包括(　　)。

　　A.滿足合理的資金需求

　　B.保證-定的盈利能力

　　C.保持足夠的長(zhǎng)期償債能力

　　D.節(jié)約資金使用成本

　　4.下列各項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的表述中，正確的有(　　)。

　　A.減慢支付應(yīng)付賬款可以縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　B.產(chǎn)品生產(chǎn)周期的延長(zhǎng)會(huì)縮短現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　C.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期-般短于存貨周轉(zhuǎn)期與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期之和

　　D.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期是介于公司支付現(xiàn)金與收到現(xiàn)金之間的時(shí)間段

　　5.為應(yīng)付意料不到的現(xiàn)金需要，企業(yè)掌握的現(xiàn)金額取決于(　　)。

　　A.企業(yè)臨時(shí)融資的能力

　　B.企業(yè)資產(chǎn)總額的大小

　　C.企業(yè)愿冒現(xiàn)金短缺風(fēng)險(xiǎn)的程度

　　D.企業(yè)預(yù)測(cè)現(xiàn)金收支可靠的程度

　　6.按照隨機(jī)模型，確定現(xiàn)金最低控制線時(shí)，應(yīng)考慮的因素包括(　　)。

　　A.企業(yè)現(xiàn)金最高余額

　　B.有價(jià)證券的日利息率

　　C.公司日常周轉(zhuǎn)所需要的資金

　　D.公司借款能力

　　7.在短期借款的相關(guān)規(guī)定中，使得企業(yè)實(shí)際利率高于名義利率的有(　　)。

　　A.信貸額度

　　B.貼現(xiàn)法

　　C.銀行要求保留補(bǔ)償性余額

　　D.利隨本清法

　　8.下列關(guān)于商業(yè)信用籌資特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的有(　　)。

　　A.商業(yè)信用容易取得

　　B.企業(yè)有較大的機(jī)動(dòng)權(quán)

　　C.商業(yè)信用的籌資成本低

　　D.容易惡化企業(yè)的信用水平

　　9.應(yīng)收賬款保理對(duì)于企業(yè)而言，其財(cái)務(wù)管理的作用主要有(　　)。

　　A.融資功能

　　B.減輕企業(yè)應(yīng)收賬款的管理負(fù)擔(dān)

　　C.減少壞賬損失、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.改善企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

　　10.集團(tuán)企業(yè)資金集中管理模式主要包括(　　)。

　　A.撥付備用金模式

　　B.結(jié)算中心模式

　　C.分散管理模式

　　D.財(cái)務(wù)公司模式

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