2. [答案]

　　(1)現(xiàn)金收入= 36000 × 10% + 41000 × 20% + 40000 × 70% = 39800 (萬元)

　　現(xiàn)金支出= (8000×70% + 5000) + 8400 + (8000 - 4000) + 1000 + 40000 ×10% + 1900+ 12000 =41900 (萬元)

　　現(xiàn)金余缺=80 +39800 -41900 = -2020 (萬元)

　　(2) 2020 + 60 = 2080 (萬元)

　　由于必須是50 萬的整數(shù)倍，所以應(yīng)向銀行借款的最低金額為2100 萬元。

　　(3) 10 月末應(yīng)收賬款余額 = 41000 × lO% +40000 ×30% =16100 (萬元)

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