二、多選題(每小題2分，共8分)

　　6、 有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可認定輔導(dǎo)工作不合格( )。

　　A 輔導(dǎo)對象應(yīng)試人員最終考試成績未能全部合格

　　B 輔導(dǎo)工作總結(jié)報告存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的

　　C 輔導(dǎo)對象不積極配合輔導(dǎo)的

　　D 發(fā)行人存在重大法律障礙或風險隱患，而未在輔導(dǎo)工作總結(jié)報告中指明的

　　標準答案： b, d

　　7、 首次公開發(fā)行人募集資金運用應(yīng)該()

　　A 募集資金原則上應(yīng)當用于主營業(yè)務(wù)

　　B 募集資金應(yīng)當用于擴張新業(yè)務(wù)

　　C 募集資金投資項目應(yīng)當符合國家產(chǎn)業(yè)政策、審批程序、環(huán)境保護、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

　　D 募集資金投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨立性產(chǎn)生不利影響

　　標準答案： a, c, d

　　8、 以下說法錯誤的是( )。

　　A 單項包銷金額不得超過其凈資本的30%

　　B 單項包銷金額最高不超過3億元

　　C 包銷金額不得超過其凈資本的60%

　　D 包銷金額不得超過其總資本的30%

　　標準答案： d

　　9、 首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列( )影響持續(xù)盈利能力的情形。

　　A 發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或?qū)�發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

　　B 發(fā)行人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C 發(fā)行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益

　　D 發(fā)行人在用的商標、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或使用存在重大不利變化的風險

　　標準答案： a, b, c, d