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2010證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》沖刺模擬題(一)

  80.關于“上市公司的贏利能力具有可持續(xù)性”,下列說法正確的有( )。

  A.不存在可能嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔保、訴訟、仲裁或其它重大事項

  B.高級管理人員和核心技術人員穩(wěn)定,最近12個月未有發(fā)生重大不利變化

  C.最近3個會計年度連續(xù)盈利,扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤和扣除前的凈利潤相比,以低著作為計算依據(jù)

  D.高級管理人員和核心技術人員穩(wěn)定,最近6個月未有發(fā)生重大不利變化

  81.上市公司募集的資金的數(shù)額和使用應當符合()。

  A.建立募集資金專項存儲制度,募集資金必須存放于公司董事會決定專項賬戶

  B.募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關環(huán)境保護、土地管理等法俸和行政法規(guī)

  C.募集資金數(shù)額不少于項目需要量

  D.投資項目實施后,不會與控股股東或?qū)嶋H控股人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性

  82.贖回公告應載明( )等內(nèi)容。

  A.贖回日期

  B.贖回價格

  C.贖回的程序

  D.付款的方法

  83.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理》的規(guī)定,上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券,無論該債券可轉(zhuǎn)換與否,均應符合()。

  A.財務會計文件無虛假記載且無重大違規(guī)

  B.具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)

  C.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應不少于公司債券一年的利息

  D.盈利能力比較穩(wěn)定

  84.公司收購是高風險業(yè)務,在收購過程中,收購公司主要面臨的風險有()。

  A.整合風險

  B.市場風險

  C.運營風險

  D.反收購風險

  85.下列情形中,不得收購上市公司的有()。

  A.收購人富有數(shù)額較大債務,到期未清償,且處于持續(xù)經(jīng)營狀態(tài)

  B.收購人最近有重大人事變動

  C.收購人最近2年有重大違法行為或涉嫌有重大違規(guī)行為

  D.收購人為自然人,存在《公司法》第一百四十七條規(guī)定情形

  86.上市公司所屬企業(yè)申請境外上市,應當符合的條件有()。

  A.上市公司最近1個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表利潤的30%

  B.上市公司最近3年連續(xù)盈利

  C.上市公司最近3年無重大違規(guī)違法行為

  D.上市公司與所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份,不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的10%

  87.首次公開發(fā)行股票招股說明書應披露()對發(fā)行人是否存在同業(yè)競爭和避免同業(yè)競爭有關措施的有效性所發(fā)表的意見。

  A.發(fā)行人律師

  B.主承銷商

  C.發(fā)行人審計機構(gòu)

  D.發(fā)行人董事會

  88.在國際資本市場上,常用的反收購策略包括()。

  A.實施金降落傘計劃

  B.事先在公司章程中加入反收購條款

  C.“毒丸”策略

  D.尋找白衣騎士

  89.中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括( )。

  A.證券公司的年度報告

  B.董事會報告

  C.財務報表附注

  D.機構(gòu)、制度與人員的檢查

  90.為保證股份有限公司的正常經(jīng)營活動和保護公司債權人的利益,股份有限公司資本的確立應堅持()原則。

  A.資本確定

  B.資本維持

  C.資本不變

  D.資本保值

  91.資本不變原則指除依法定程序外,股份有限公司的()不得變動。

  A.資本總額

  B.注冊資本

  C.固定資本總額

  D.流動資本總額、法定資本

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