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　　第三章　股票市場

　　第一節(jié)　股票

　　【考點一】股票的定義、性質(zhì)、特征和分類

　　1.股票是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說，股票是(　)。

　　A.設(shè)權(quán)證券

　　B.資本證券

　　C.要式證券

　　D.證權(quán)證券

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票代表的是股東權(quán)利，它的發(fā)行是以股份的存在為條件的，股票只是把已存在的股東權(quán)利表現(xiàn)為證券的形式，它的作用不是創(chuàng)造股東的權(quán)利，而是證明股東的權(quán)利。所以說，股票是證權(quán)證券。

　　2.股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有的權(quán)利不包括(　)。

　　A.資產(chǎn)收益權(quán)

　　B.財產(chǎn)直接支配處理權(quán)

　　C.重大決策權(quán)

　　D.選擇管理者權(quán)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有資產(chǎn)收益、重大決策、選擇管理者等權(quán)利。股東雖然是公司財產(chǎn)的所有人，但對于公司的財產(chǎn)不能直接支配處理，對財產(chǎn)的直接支配處理是物權(quán)證券的特征。

　　3.股票是一種資本證券，它屬于(　)。

　　A.虛擬資本

　　B.真實資本

　　C.風(fēng)險資本

　　D.實物資本

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查股票的性質(zhì)。股票獨(dú)立于真實資本之外，在股票市場上進(jìn)行著獨(dú)立的價值運(yùn)動，是一種虛擬資本。

　　4.股票最基本的特征是(　)。

　　A.參與性

　　B.流動性

　　C.收益性

　　D.風(fēng)險性

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的特征。收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特性。

　　5.股票收益主要來自(　)。

　　A.股票流通和股份公司

　　B.法定存款準(zhǔn)備金率的降低

　　C.利率的降低

　　D.股份公司

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查股票的特征。股票的收益來源可以分成兩類：一是來自股份公司，二是來自股票流通。

　　6.關(guān)于股票的含義，說法正確的是(　)。

　�、�.股票是一種有價證券

　�、�.股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證

　�、�.股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東

　�、�.股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的定義。股票是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票作為一種所有權(quán)憑證，有一定的格式。股票一經(jīng)發(fā)行，購買股票的投資者即成為公司的股東。

　　7.股票的特征包括(　)。

　　Ⅰ.收益性

　�、�.安全性

　�、�.流動性

　�、�.永久性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的特征。股票具有收益性、風(fēng)險性、流動性、永久性、參與性的特征。

　　8.股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為(　)。

　　A.記名股票和無記名股票

　　B.有面額股票和無面額股票

　　C.普通股票和優(yōu)先股票

　　D.份額股票和比例股票

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的類型。股票按股東享有權(quán)利的不同，可以分為普通股票和優(yōu)先股票。

　　9.(　)是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。

　　A.普通股票

　　B.優(yōu)先股票

　　C.記名股票

　　D.不記名股票

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查普通股票。普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。

　　10.記名股票的特點不包括(　)。

　　A.安全性較差

　　B.可以一次或分次繳納出資

　　C.股東權(quán)利歸屬于記名股東

　　D.轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查記名股票。記名股票便于掛失，相對安全，選項A說法錯誤。

　　11.我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的(　)。

　　A.25%

　　B.35%

　　C.45%

　　D.55%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查記名股票。以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。

　　12.《中華人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當(dāng)于股東大會會議召開前(　)公告會議召開的時間、地點和審議事項。

　　A.5日

　　B.10日

　　C.15日

　　D.30日

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查無記名股票�！吨腥A人民共和國公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當(dāng)于股東大會會議召開前30日公告會議召開的時間、地點和審議事項。

　　13.我國《公司法》規(guī)定，有面額股票發(fā)行價格的最低界限是股票的(　)。

　　A.票面價值

　　B.賬面價值

　　C.清算價值

　　D.內(nèi)在價值

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查有面額股票�！吨腥A人民共和國公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

　　14.無記名股票的特點包括(　)。

　�、�.股東權(quán)利歸屬股票的持有人

　�、�.認(rèn)購股票時要求一次繳納出資

　�、�.安全性較差

　�、�.轉(zhuǎn)讓相對簡單

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查無記名股票的特點。無記名股票的特點包括：股東權(quán)利歸屬股票的持有人;認(rèn)購股票時要求一次繳納出資;安全性較差;轉(zhuǎn)讓相對簡單。

　　15.我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以是(　)。

　�、�.等于票面金額

　�、�.超過票面金額

　　Ⅲ.低于票面金額

　�、�.任意金額

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查股票票面金額。我國《公司法》規(guī)定股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

　　16.下列關(guān)于有面額股票和無面額股票的說法中，正確的是(　)。

　�、�.無面額股票也稱為比例股票

　　Ⅱ.同次發(fā)行的有面額股票的每股票面金額是相等的

　�、�.無面額股票只注明它在公司總股本中所占的比例

　�、�.我國股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過或低于票面金額

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，Ⅳ的說法有誤。

　　【考點二】股利政策、股份變動等與股票相關(guān)的資本管理概念

　　1.(　)指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東。

　　A.派現(xiàn)

　　B.送股

　　C.增發(fā)

　　D.配股

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查股利政策。派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付所得稅。

　　2.統(tǒng)計和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期是(　)。

　　A.股利宣布日

　　B.股權(quán)登記日

　　C.除息除權(quán)日

　　D.派發(fā)日

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查股權(quán)登記日的含義。股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放。

　　3.(　)是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股。

　　A.增發(fā)

　　B.配股

　　C.轉(zhuǎn)增股本

　　D.股份回購

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查配股的含義。配股是面向原有股東，按持股數(shù)量的一定比例增發(fā)新股，原股東可以放棄配股權(quán)。

　　4.關(guān)于送股的說法正確的有(　)。

　�、�.送股也稱“股票股利”

　　Ⅱ.投資者獲得上市公司送股時需繳納所得稅

　�、�.送股實質(zhì)上是留存利潤的凝固化和資本化

　　Ⅳ.送股后，股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值增長

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查送股。表面上看，送股后股東持有的股份數(shù)量因此而增長，其實股東在公司里占有的權(quán)益份額和價值均無變化。

　　【考點三】股票票面價值、賬面價值、清算價值、內(nèi)在價值的概念與聯(lián)系

　　1.在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是(　)。

　　A.每股清算價值

　　B.每股內(nèi)在價值

　　C.每股票面價值

　　D.每股賬面價值

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查每股賬面價值的概念。在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的是每股賬面價值。

　　2.決定股票市場價格的是股票的(　)。

　　A.票面價值

　　B.賬面價值

　　C.內(nèi)在價值

　　D.清算價值

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的內(nèi)在價值。股票的內(nèi)在價值決定股票的市場化價格，股票的市場價格總是圍繞其內(nèi)在價值波動。

　　3.在股票票面上標(biāo)明的金額是(　)。

　　A.賬面價值

　　B.內(nèi)在價值

　　C.清算價值

　　D.票面價值

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股票的票面價值。股票的票面價值又稱“面值”，即在股票票面上標(biāo)明的金額。

　　【考點四】股票的理論價格與市場價格的概念及引起股票價格變動的直接原因

　　1.股票市場價格的最直接影響因素是(　)，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。

　　A.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　B.公司經(jīng)營狀況

　　C.供求關(guān)系

　　D.政治因素

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查股票的市場價格。股票市場價格的最直接影響因素是供求關(guān)系，并且其他因素都是通過作用于該因素而影響股票價格。

　　2.財政政策是政府的重要宏觀經(jīng)濟(jì)政策，下列屬于財政政策手段的是(　)。

　　A.公開市場業(yè)務(wù)

　　B.存款準(zhǔn)備金制度

　　C.再貼現(xiàn)政策

　　D.調(diào)節(jié)稅率

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查財政政策的手段。選項ABC屬于貨幣政策。

　　3.傳統(tǒng)理論認(rèn)為，匯率下降，即本幣升值會引起(　)。

　　A.出口的增加

　　B.進(jìn)口的減少

　　C.境內(nèi)資本流出

　　D.國內(nèi)資本市場流動性增加

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查匯率的影響。傳統(tǒng)理論認(rèn)為，匯率下降，即本幣升值，不利于出口而利于進(jìn)口，同時引起境外資本流入，國內(nèi)資本市場流動性增加。

　　4.關(guān)于股票價值與價格的敘述正確的是(　)。

　�、�.股票的賬面價值又稱面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額

　�、�.股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來的

　�、�.股票的市場價格一般是指股票在二級市場上交易的價格

　　Ⅳ.股票價格是指股票在證券市場上買賣的價格，從理論上說，股票價格應(yīng)由其價值決定

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查股票價值與價格。股票的票面價值又稱面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額。

　　5.影響股票價格變動的基本因素有(　)。

　�、�.公司經(jīng)營狀況

　�、�.行業(yè)與部門因素

　　Ⅲ.宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素

　�、�.人為操縱因素

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查影響股票價格變動的基本因素。影響股票價格變動的基本因素有：公司經(jīng)營狀況、行業(yè)與部門因素、宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素。

　　6.最常用的公司競爭力分析框架主要分析公司經(jīng)營中存在的(　)。

　�、�.優(yōu)勢

　　Ⅱ.劣勢

　　Ⅲ.機(jī)會

　�、�.威脅

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查公司競爭力分析。最常用的公司競爭力分析框架是所謂的SWOT分析，它提出了4個考察維度，即公司經(jīng)營中存在的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會與威脅。

　　7.根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷(　)。

　�、�.幼稚期

　�、�.成長期

　�、�.成熟期

　�、�.穩(wěn)定期

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查行業(yè)生命周期。根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷幼稚期、成長期、成熟期、穩(wěn)定期四個階段。即使行業(yè)不同，處于相同生命周期階段的行業(yè)，其所屬股票價格通常也會呈現(xiàn)相似的特征。

　　8.中央銀行通常采用的貨幣政策有(　)。

　　Ⅰ.公開市場業(yè)務(wù)

　�、�.再貼現(xiàn)政策

　　Ⅲ.轉(zhuǎn)移支付

　�、�.存款準(zhǔn)備金制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查貨幣政策。中央銀行通常采用存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量，從而實現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣等政策目標(biāo)。選項C屬于財政政策。

　　9.下列關(guān)于市場利率變化影響股票價格的表述正確的是(　)。

　�、�.利率下降，利息負(fù)擔(dān)減輕，公司凈盈利和股息增加，股票價格上升

　�、�.利率下降，對固定收益證券的需求減少，資金流向股票市場，對股票的需求增加，股票價格上升

　　Ⅲ.利率下降，投資者能以較低利率借到所需資金，增加融資和對股票的需求，股票價格上漲

　　Ⅳ.在市場資金量一定的條件下，利率下降，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查市場利率變化影響股票價格的途徑。在市場資金量一定的條件下，利率提高，其他投資工具收益相應(yīng)增加，一部分資金會流向儲蓄、債券等其他收益固定的金融工具，對股票需求減少，股價下降。

　　【考點五】普通股、優(yōu)先股

　　1.股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是(　)。

　　A.可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策

　　B.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

　　C.股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓

　　D.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)或配股權(quán)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查普通股。 股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，是一種綜合權(quán)利，其中首要的權(quán)利是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。

　　2.股東大會一般每年定期召開一次，當(dāng)合計持有公司(　)以上股份的股東請求時，可召開臨時股東大會。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.50%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查普通股。股東大會一般每年定期召開一次，當(dāng)出現(xiàn)董事會認(rèn)為必要、監(jiān)事會提議召開、單獨(dú)或者合計持有公司10%以上股份的股東請求等情形時，也可召開臨時股東大會。

　　3.股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的(　)以上通過。

　　A.1/3

　　B.1/2

　　C.1/4

　　D.2/3

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查普通股。股東大會作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

　　4.當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，其償付的優(yōu)先順序依次是(　)。

　　A.優(yōu)先股股東、債權(quán)人、普通股股東

　　B.債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東

　　C.優(yōu)先股股東、普通股股東、債權(quán)人

　　D.普通股股東、債權(quán)人、優(yōu)先股股東

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股票。當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股股東排在債權(quán)人之后、普通股股東之前。

　　5.當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的(　)清償。

　　A.市值

　　B.份額

　　C.面值

　　D.固定股息

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股。當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時，優(yōu)先股股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償。

　　6.根據(jù)在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余盈利的分配，將優(yōu)先股分為(　)。

　　A.累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股

　　B.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股

　　C.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　D.可贖回優(yōu)先股和不可贖回優(yōu)先股

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。將優(yōu)先股分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是在公司盈利較多的年份里，優(yōu)先股除了獲得固定的股息以外，能否參與或部分參與本期剩余營利的分配。

　　7.普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件，其中法律上的限制的一般原則是(　)。

　�、�.股份公司只能用留存收益支付紅利

　　Ⅱ.公司在無力償債時不能支付紅利

　�、�.紅利的支付不能減少其注冊資本

　　Ⅳ.股利的支付可適當(dāng)減少法定公積金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查普通股。普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件。第一，法律上的限制。一般原則是：股份公司只能用留存收益支付紅利;紅利的支付不能減少其注冊資本;公司在無力償債時不能支付紅利。

　　8.普通股票股東的權(quán)利包括(　)。

　　Ⅰ.公司重大決策參與權(quán)

　�、�.股息分派優(yōu)先

　�、�.持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓的權(quán)利

　�、�.公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查普通股票股東的權(quán)利。“股息分派優(yōu)先”是優(yōu)先股的特點，不是普通股股東的權(quán)利。

　　9.優(yōu)先股票的特征包括(　)。

　�、�.股息率固定 Ⅱ.股息分派優(yōu)先

　　Ⅲ.一般無表決權(quán) Ⅳ.剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股票的特征包括：股息率固定、股息分派優(yōu)先、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、一般無表決權(quán)。

　　10.根據(jù)優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時能否在以后年度補(bǔ)發(fā)，將優(yōu)先股票分為(　)。

　�、�.參與優(yōu)先股

　�、�.累積優(yōu)先股

　�、�.非參與優(yōu)先股

　�、�.非累積優(yōu)先股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查優(yōu)先股票的種類。優(yōu)先股分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股，這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股股息在當(dāng)年未能足額分派時，能否在以后年度補(bǔ)發(fā)。

　　【考點六】我國的股票類型

　　1.下面關(guān)于B股的闡述錯誤的是(　)。

　　A.采取記名股票形式

　　B.以外幣標(biāo)明面值，并以外幣認(rèn)購、買賣

　　C.境內(nèi)居民個人與非居民之間不得進(jìn)行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓

　　D.自從對境內(nèi)居民個人開放B股市場后，境內(nèi)投資者逐漸成為B股市場的重要投資主體，B股的外資股性質(zhì)發(fā)生了變化

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。B股以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購、買賣。

　　2.股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為(　)。

　　A.外資股

　　B.國家股

　　C.社會公眾股

　　D.法人股

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查外資股的概念。股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票，稱為外資股。

　　3.下面關(guān)于境外上市外資股的闡述正確的是(　)。

　　A.以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購

　　B.它采取無記名股票形式

　　C.H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股，不屬于境外上市外資股

　　D.公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以外幣計價和宣布，以人民幣支付

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查境外上市外資股。境外上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購。公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。

　　4.我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的(　)以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為(　)以上。

　　A.15%，10%

　　B.25%，10%

　　C.35%，10%

　　D.45%，10%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查社會公眾股。我國《證券法》規(guī)定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是向社會公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

　　5.已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為(　)。

　　A.未上市流通股份和已上市流通股份

　　B.普通股票和優(yōu)先股票

　　C.外資股和內(nèi)資股

　　D.有限售條件股份和無限售條件股份

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查我國股票的類型。已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否，可分為有限售條件股份和無限售條件股份。

　　6.下列屬于國有股權(quán)的組成部分的是(　)。

　　A.外資股

　　B.國家股

　　C.社會公眾股

　　D.法人股

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查國家股。國有股權(quán)的組成部分有國家股和國有法人股。

　　7.我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有(　)，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。

　　A.法人股

　　B.流通股

　　C.國有股

　　D.限售股

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查國有股。我國國有資產(chǎn)管理部門或其授權(quán)部門持有國有股，履行國有資產(chǎn)的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責(zé)。

　　8.國家股的資金主要來源于三個方面，其中不包括(　)。

　　A.現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

　　B.現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)

　　C.經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟(jì)實體性總公司等機(jī)構(gòu)向新組建股份公司的投資

　　D.具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查國家股的資金來源。國家股的資金主要來源于三個方面，即選項ABC。

　　9.下列選項中，不屬于外資股的是(　)。

　　A.B股

　　B.H股

　　C.S股

　　D.紅籌股

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查外資股。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地的股票。

　　10.公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當(dāng)由(　)一致同意提出。

　　A.董事會

　　B.高級管理人員

　　C.全體流通股股東

　　D.全體非流通股股東

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革。公司股權(quán)分置改革的決議，原則上應(yīng)當(dāng)由全體非流通股股東一致同意提出。

　　11.在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為(　)。

　�、�.國家股

　�、�.法人股

　　Ⅲ.社會公眾股

　�、�.外資股

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查我國的股票類型。在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，可將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。

　　12.未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為(　)。

　�、�.已上市流通股份

　　Ⅱ.未上市流通股份

　�、�.有限售條件股份

　�、�.無限售條件股份

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查我國的股票類型。未完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為未上市流通股份和已上市流通股份。

　　13.可對境內(nèi)上市外資股進(jìn)行投資的是(　)。

　�、�.定居在國外的中國公民

　�、�.我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織

　�、�.外國的自然人、法人和其他組織

　�、�.境內(nèi)居民個人(用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金)

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股的投資者。

　　14.境內(nèi)居民個人可以用(　)從事B股交易。

　　Ⅰ.現(xiàn)匯存款

　�、�.從境外匯入的外匯資金

　�、�.外幣現(xiàn)鈔

　　Ⅳ.外幣現(xiàn)鈔存款

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查境內(nèi)上市外資股。境內(nèi)居民個人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。

　　【考點七】我國的股權(quán)分置改革

　　上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益(　)，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。

　　A.均分機(jī)制

　　B.固定對價機(jī)制

　　C.行政指令機(jī)制

　　D.平衡協(xié)商機(jī)制

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查股權(quán)分置改革的概念。上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股和流通股之間利益平衡協(xié)商機(jī)制，消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。

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