三、判斷題

　　1.【答案】A

　　2.【答案】B

　　【解析】外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項(xiàng)目必須已完成。

　　3.【答案】A

　　4.【答案】B

　　【解析】擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬上市公司。

　　5.【答案】B

　　【解析】對于外購的無形資產(chǎn)，在評定其重估價(jià)值時(shí)，應(yīng)根據(jù)購入成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力。對于自創(chuàng)的或自身擁有的無形資產(chǎn)，在評定其重估價(jià)值時(shí)，應(yīng)根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力。

　　6.【答案】A

　　7.【答案】A來源：m.1glr.cn

　　8.【答案】B

　　【解析】募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)。除金融類企業(yè)外，募集資金使用項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。

　　9.【答案】A

　　10.【答案】A

　　11.【答案】B

　　【解析】發(fā)行涉及國有股份的，應(yīng)在國家股股東之后標(biāo)注“SS”，在國有法人股股東之后標(biāo)注“S1S”，并披露前述標(biāo)識的依據(jù)及標(biāo)識的含義。

　　12.【答案】B

　　【解析】提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，此時(shí)保薦人(主承銷商)的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠實(shí)信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。

　　13.【答案】B

　　【解析】保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。

　　14.【答案】B

　　【解析】T日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。

　　15.【答案】B

　　【解析】向本公司特定的股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)行方案進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避。

　　16.【答案】B

　　【解析】憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷。

　　17.【答案】B

　　【解析】從2002年第2期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為1個月。

　　18.【答案】A

　　19.【答案】A

　　20.【答案】A

　　21.【答案】B

　　【解析】外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴(yán)格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式。

　　22.【答案】B

　　【解析】1993年12月通過的《中華人民共和國公司法》中“公司債券，，部分規(guī)定，只有股份有限公司、國有獨(dú)資公司和2個以上國有企業(yè)及其他2個以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司才可以發(fā)行公司債券。

　　23.【答案】B

　　【解析】 中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)股票承銷業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

　　24.【答案】B

　　【解析】創(chuàng)立大會由發(fā)起人、認(rèn)股人組成。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會召開15目前將會議日期通知各認(rèn)股人或者予以公告。創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。

　　25.【答案】B

　　【解析】發(fā)起人又稱創(chuàng)辦人，是指依照有關(guān)法律規(guī)定訂立發(fā)起人協(xié)議，提出設(shè)立公司申請，認(rèn)購公司股份，并對公司設(shè)立承擔(dān)責(zé)任者。發(fā)起人既是股份有限公司成立的條件，也是發(fā)起或設(shè)立行為的實(shí)施者。國內(nèi)一般自然人、法人、外商投資企業(yè)都可作為發(fā)起人。

　　26.【答案】A

　　27.【答案】B

　　【解析】董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生和罷免。

　　28.【答案】A

　　29.【答案】B

　　【解析】發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得有同業(yè)競爭或顯示公平的關(guān)聯(lián)交易。

　　30.【答案】A

　　31.【答案】B

　　【解析】收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準(zhǔn)H的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。

　　32.【答案】A

　　33.【答案】B

　　【解析】法律意見書和律師工作報(bào)告是發(fā)行人向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行證券的必備文件。法律意見書是律師對發(fā)行人本次發(fā)行上市的法律問題依法明確作出的結(jié)論性意見。律師工作報(bào)告是對律師工作過程、法律意見書所涉及的事實(shí)及其發(fā)展過程、每一法律意見所依據(jù)的事實(shí)和有關(guān)法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說明律師制作法律意見書的工作過程，包括(但不限于)與發(fā)行人相互溝通的情況，對發(fā)行人提供材料的查驗(yàn)、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況以及工作時(shí)間等。律師在制作法律意見書和律師工作報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)制作工作底稿。

　　34.【答案】A

　　35.【答案】A

　　36.【答案】A

　　37.【答案】B

　　【解析】募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相符合，且與財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)。

　　38.【答案】A

　　39.【答案】B

　　【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于賦予中國證券業(yè)協(xié)會部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的3個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報(bào)送承銷商備案材料。

　　40.【答案】B

　　【解析】貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法是通過預(yù)測公司未來的現(xiàn)金流量，按照一定的貼現(xiàn)率計(jì)算公司的整體價(jià)值，從而進(jìn)行股票估值的一種方法。

　　41.【答案】B

　　【解析】采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行方式，從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票所發(fā)生的費(fèi)用，由主承銷商承擔(dān)。

　　42.【答案】B

　　【解析】主承銷商行使超額配售選擇權(quán)，可以根據(jù)市場情況一次或分次進(jìn)行。

　　43.【答案】A

　　44.【答案】B

　　【解析】主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價(jià)、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。

　　45.【答案】A

　　46.【答案】A

　　47.【答案】A

　　48.【答案】A

　　49.【答案】A

　　50.【答案】A

　　51.【答案】A

　　52.【答案】A

　　53.【答案】A

　　54.【答案】A

　　55.【答案】B

　　【解析】向不特定對象公開募集股份，最近3個會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%。

　　56.【答案】B

　　【解析】向不特定對象公開募集股份，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價(jià)或前1個交易日的均價(jià)。

　　57.【答案】A

　　58.【答案】A

　　59.【答案】B

　　【解析】在詢價(jià)增發(fā)、比例配售操作流程中，若T日為增發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日，則T-1日，詢價(jià)區(qū)間公告見報(bào)，股票停牌1個小時(shí)。

　　60.【答案】B

　　【解析】 網(wǎng)上配售比例只能保留小數(shù)點(diǎn)后3位，網(wǎng)下配售比例不受限制，由此形成的余股由主承銷商包銷。

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫【手機(jī)題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2015年證券從業(yè)資格考試時(shí)間已公布(全年)

　　2015年證券從業(yè)資格考試報(bào)名時(shí)間已公布(全年)

　　2012-2014年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　2015考試科目 | 2015證券從業(yè)資格考試報(bào)考指南

　　關(guān)注566證券從業(yè)微信 輕松過考試| 2015證券大綱