應(yīng)遵循安全性、實(shí)用性、系統(tǒng)化的原則。

　　一、前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)

　　分為自助式和輔助式兩種類型。

　　功能：提供投資資訊;信息管理功能;交易功能;為基金投資人提供服務(wù)的功能。

　　二、自助式前臺(tái)系統(tǒng)

　　三、后臺(tái)管理系統(tǒng)

　　1.應(yīng)當(dāng)記錄基金銷售機(jī)構(gòu)和基金銷售人員的相關(guān)信息，具有對(duì)基金銷售分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和基金銷售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能。

　　2.能夠記錄和管理基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、基金管理人與基金產(chǎn)品信息、投資資訊等相關(guān)信息。

　　3.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)對(duì)基金交易開放時(shí)間以外收到的交易申請(qǐng)進(jìn)行正確的處理，防止發(fā)生基金投資人盤后交易的行為。

　　4.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備交易清算、資金處理的功能，以使完成與基金注冊(cè)登記系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換。

　　5.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具有對(duì)所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對(duì)賬作業(yè)的功能。

　　四、監(jiān)管系統(tǒng)信息報(bào)送(了解)

　　五、信息管理平臺(tái)應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)

　　1.對(duì)于關(guān)鍵的支持系統(tǒng)應(yīng)該提供備份措施或方案。

　　3.系統(tǒng)投入使用、系統(tǒng)重大升級(jí)、年度技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的報(bào)告應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　6.系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)逐日備份并異地妥善存放，15年保存時(shí)間

　　第七節(jié)　基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制(重點(diǎn)記憶)

　　一、內(nèi)部控制概念、目標(biāo)與原則

　　1.概念。根據(jù)2008年1月起施行的《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》，基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是指基金銷售機(jī)構(gòu)在辦理基金銷售相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)為有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與監(jiān)控措施而形成的系統(tǒng)。

　　2.目標(biāo)：3點(diǎn)。遵守法律法規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)、查錯(cuò)防弊。

　　3.原則：4點(diǎn)。健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、審慎性原則。

　　二、內(nèi)部控制環(huán)境(3點(diǎn))

　　三、銷售決策流程控制(5點(diǎn))

　　四、銷售業(yè)務(wù)流程控制(9點(diǎn))

　　5.加強(qiáng)對(duì)宣傳推介材料制作和發(fā)放的控制。宣傳推介材料應(yīng)事先經(jīng)基金管理人的督察長(zhǎng)檢查，出具合規(guī)意見書，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　五、會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

　　六、信息技術(shù)內(nèi)部控制

　　系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存15年。

　　七、監(jiān)督稽查控制