七、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場(chǎng)準(zhǔn)入

　　(一)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任

　　證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為證券的發(fā)型、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

　　(二)市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制

　　為了加強(qiáng)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，我國(guó)《證券法》還授予證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)和現(xiàn)場(chǎng)檢查權(quán)。同時(shí)，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，可暫�；蛘叱蜂N(xiāo)其證券服務(wù)業(yè)務(wù)的許可。

　　習(xí)題：

　　1、關(guān)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)敘述錯(cuò)誤的是()

　　A. 證券經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分為柜臺(tái)代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)和通過(guò)證券交易所代理買(mǎi)賣(mài)證券業(yè)務(wù)

　　B. 在證券經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)委托關(guān)系的建立表現(xiàn)為開(kāi)戶(hù)和委托兩個(gè)環(huán)節(jié)

　　C. 必要時(shí)接受客戶(hù)的全權(quán)委托，決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)的數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)的價(jià)格

　　D. 經(jīng)濟(jì)關(guān)系的建立只是確立了投資者和證券公司直接的代理關(guān)系，還沒(méi)有形成實(shí)質(zhì)上的委托關(guān)系

　　答案：C

　　備注：從事證券經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)必須遵守的規(guī)定中，第二條說(shuō)明，不得接受客戶(hù)的全權(quán)委托而決定證券買(mǎi)賣(mài)、選擇證券種類(lèi)、決定買(mǎi)賣(mài)數(shù)量或者買(mǎi)賣(mài)價(jià)格。

　　2、 不屬于證券公司內(nèi)部控制機(jī)制原則的是()

　　A， 健全性

　　B， 合法性

　　C， 制衡性

　　D， 獨(dú)立性

　　答案：B

　　備注：內(nèi)部控制機(jī)制有4個(gè)原則，健全性，合理性，制衡性和獨(dú)立性

　　3、 證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按包銷(xiāo)再融資項(xiàng)目股票、公司債券金額的()計(jì)算承銷(xiāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　A，30%、50%

　　B，30%、8%

　　C，15%、8%

　　D，10%、8%

　　答案：B

　　備注：證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)分別按包銷(xiāo)再融資項(xiàng)目股票、IPO項(xiàng)目股票、公司債券、政府債券金額的30%、15%、8%、4%計(jì)算承銷(xiāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　4，證券公司經(jīng)營(yíng)()中的任何一項(xiàng)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。

　　A， 證券經(jīng)紀(jì)

　　B， 證券自營(yíng)

　　C， 證券承銷(xiāo)與保薦

　　D， 證券投資咨詢(xún)

　　答案：BC

　　備注：證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢(xún)和證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中的一項(xiàng)和數(shù)項(xiàng)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5000萬(wàn)元。證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷(xiāo)與保健、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務(wù)中的任何一項(xiàng)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。

　　5， 證券公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。()

　　答案：對(duì)

　　6， 證券公司只能接受其全資擁有或者控股的，或者被統(tǒng)一機(jī)構(gòu)控制的期貨公司的委托從事介紹業(yè)務(wù)。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的，還可接受其他期貨公司的委托從事介紹業(yè)務(wù)。()

　　答案：B

　　備注：證券公司只能接受其全資擁有或者控股的，或者被統(tǒng)一機(jī)構(gòu)控制的期貨公司的委托從事介紹業(yè)務(wù)，不能接受其他期貨公司的委托從事介紹業(yè)務(wù)。

　　7， 向客戶(hù)出借資金供其買(mǎi)入上市證券或者出借上市證券供其賣(mài)出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)屬于()

　　A， 證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)

　　B， 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

　　C， 融資融券業(yè)務(wù)

　　D，證券自營(yíng)業(yè)務(wù)

　　答案：C

　　8，證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括()

　　A，保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　B， 防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)

　　C， 保證呵護(hù)及證券公司資產(chǎn)的最低獲利水平

　　D， 保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)

　　答案：C

　　備注：證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)共5條，一，保證經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。二，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。三，保障客戶(hù)及證券公司資產(chǎn)的安全、完整。四，保證證券公司業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他信息的可靠、完整、及時(shí)。五，提高證券公司經(jīng)營(yíng)效率和效果。

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