三、證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理

　　1、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，為建立凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，證券公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表

　　2、凈資本及其計(jì)算

　�、賰糍Y本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性特點(diǎn)，在凈資產(chǎn)基礎(chǔ)上對(duì)資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)目和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

　�、趦糍Y本指標(biāo)反映了凈資產(chǎn)中的高流動(dòng)性部分，表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的資金數(shù)，也可以說(shuō)，凈資本是假設(shè)證券公司的所有負(fù)債都同時(shí)到期，現(xiàn)有資產(chǎn)全部變現(xiàn)償付所有負(fù)債后的金額

　　③凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-/+證監(jiān)會(huì)認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目

　　3、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)各項(xiàng)業(yè)務(wù)凈資本要求

　　①證券經(jīng)紀(jì)，2 千萬(wàn)

　�、诔袖N與保薦、自營(yíng)、資產(chǎn)管理、其他，之一，5 千萬(wàn)

　�、劢�(jīng)紀(jì)+4567,1 億

　�、�4567 兩項(xiàng)或以上的，2 億

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

　�、賰糍Y本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不低于 100%

　�、趦糍Y本與凈資產(chǎn)比例不低于 40%

　　③凈資本與負(fù)債比例不低于 8%

　�、軆糍Y產(chǎn)與負(fù)債比例不低于 20%

　　(3)自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

　�、僮誀I(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生產(chǎn)品的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的 100%

　�、谧誀I(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的 30%

　�、鄢钟幸环N權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò) 5%，包銷導(dǎo)致除外

　�、苡�(jì)算自營(yíng)規(guī)模時(shí)，按成本價(jià)與公允價(jià)值孰高原則計(jì)算

　　(4)融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

　　①為單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的 5%

　�、跒閱我豢蛻羧谌瘶I(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的 5%

　�、劢邮軉沃粨�(dān)保股票的市值不得超過(guò)該股票總市值的 20%

　�、苋谫Y業(yè)務(wù)規(guī)模是指對(duì)客戶融出資金的本金合計(jì);融券業(yè)務(wù)規(guī)模是指對(duì)客戶融出證券在融出日的市值合計(jì)

　　(5)證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)

　　①證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，按托管的客戶交易結(jié)算資金總額的 3%計(jì)算經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　②證券自營(yíng)業(yè)務(wù)：

　　A、按固定收益類證券投資規(guī)模的 10%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　B、未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的證券衍生產(chǎn)品和權(quán)益類證券分別按投資規(guī)模的 30%和 20%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　C、已進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的權(quán)益類證券和證券衍生產(chǎn)品按投資規(guī)模的 5%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　D、超比例經(jīng)營(yíng)的，整改完成前應(yīng)當(dāng)將超比例部分按投資成本的 100%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　�、圩C券承銷業(yè)務(wù)：

　　A、分別按包銷再融資項(xiàng)目股票、IP 項(xiàng)目股票、公司債券、政府債券金額的30%、15%、8%、4%計(jì)算承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　B、計(jì)算承銷金額時(shí)，承銷團(tuán)成員分銷的金額和戰(zhàn)略投資者協(xié)議認(rèn)購(gòu)的金額不包括在內(nèi)

　　C、計(jì)算股票承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備時(shí)，應(yīng)在發(fā)行項(xiàng)目確定詢價(jià)區(qū)間后，按詢價(jià)上限計(jì)算

　　D、同時(shí)承銷多家發(fā)行人發(fā)行的證券，發(fā)行期有交叉、且發(fā)行尚未結(jié)束的，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算各項(xiàng)承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　E、報(bào)送月報(bào)時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)月某一時(shí)點(diǎn)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備最大額填報(bào)月末承銷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　�、茏C券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：

　　A、分別按專項(xiàng)、集合、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模的 8%、5%、5%計(jì)算資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　B、按集合計(jì)劃面值與管理資產(chǎn)凈值孰高原則計(jì)算集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模

　　C、按管理本金計(jì)算專項(xiàng)、定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模

　　⑤融資融券業(yè)務(wù)：

　　分別按融資業(yè)務(wù)、融券業(yè)務(wù)規(guī)模的 10%計(jì)算融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　⑥設(shè)立分公司、證券營(yíng)業(yè)部

　　按分公司每家 2 千萬(wàn)、營(yíng)業(yè)部每家 5 百萬(wàn)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　　⑦證券公司應(yīng)按上 1 年?duì)I業(yè)費(fèi)用總額的 10%計(jì)算營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備

　�、嗖煌�類別證券公司實(shí)行不同的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算比例：

　　A、 A、B、C、D 類公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、承銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備按基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的 0.6 倍、0.8 倍、1 倍、2 倍計(jì)算

　　B、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，各類證券公司公司統(tǒng)一按基準(zhǔn)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算

　　4、監(jiān)管措施

　　(1)證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，證監(jiān)局采取以下措施：

　�、俪鼍直O(jiān)管關(guān)注函并抄送主要股東，要求公司說(shuō)明潛在風(fēng)險(xiǎn)和控制措施

　�、谝�求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平

　�、垡�求公司進(jìn)行重大業(yè)務(wù)決策時(shí)至少提前 5 工作日?qǐng)?bào)送報(bào)告，說(shuō)明有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響

　�、茇�(zé)令公司合規(guī)部門增加對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)檢查的頻率，并提交有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)水平報(bào)告

　　(2)證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，證監(jiān)局采取以下措施：

　�、儇�(zé)令限期改正，5 工作日內(nèi)制定報(bào)送整改計(jì)劃，整改期限最長(zhǎng)不超過(guò) 20 工作日

　�、谖窗磿r(shí)報(bào)送整改計(jì)劃的，立即限制其業(yè)務(wù)活動(dòng)

　�、壅�改期內(nèi)，停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)增設(shè)、收購(gòu)營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu)、限制分配紅利、限制轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或在財(cái)產(chǎn)上設(shè)定權(quán)利

　　(3)證券公司未按期完成整改的，到期次日起，證監(jiān)局采取以下措施：

　　①限制業(yè)務(wù)活動(dòng)

　�、谪�(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)

　�、巯拗葡蚨�事、監(jiān)事、高管支付報(bào)酬、提供福利

　�、茇�(zé)令更換董監(jiān)高或限制其權(quán)利

　�、葚�(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利

　�、拚J(rèn)定董監(jiān)高為不適當(dāng)人選

　　(4)證券公司未按期完成整改，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，證監(jiān)會(huì)可撤銷其有關(guān)業(yè)務(wù)許可

　　(5)證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)無(wú)法達(dá)標(biāo)，證監(jiān)會(huì)視情形可：

　�、儇�(zé)令停業(yè)整頓

　�、谥贫ㄆ渌麢C(jī)構(gòu)托管、接管

　�、鄢蜂N經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可

　　④撤銷

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