三、《損益表》

　　1、總成本取自《總成本費(fèi)用表》。

　　2、利潤總額=收入-稅金及附加-總成本

　　3、所得稅=利潤總額*33%

　　4、稅后利潤=利潤總額-所得稅

　　5、有一個(gè)假設(shè)：就是在只有還完借款的前提下才計(jì)提盈余公積和分配利潤。

　　6、注意：第6年是關(guān)鍵。

　　首先，本年最大償還能力=136.47+75+363.66=575.13萬元;

　　其次，明確本年尚需還款本金538.52萬元;

　　再次，還本后的資金余額=575.13-538.52=36.61萬元;

　　最后，36.61萬元中先按凈利潤提取10%盈余公積13.65萬元，剩余部分(36.61-13.65)22.96進(jìn)行分配。

　　7、還完款后，不留利潤，除計(jì)提盈余公積外，全部進(jìn)行分配。

　　四、《資金來源與運(yùn)用表》

　　1、此表需要搞清楚資金來源項(xiàng)目有哪些?運(yùn)用項(xiàng)目有哪些?

　　2、自有資金中的：442.17、126.33、63.17這三個(gè)數(shù)是流動(dòng)資金。為什么和表1-12中的數(shù)不一樣呢?因?yàn)楸?-12中的流動(dòng)資金是余額數(shù)，而本表中需要用發(fā)生額數(shù)據(jù)，只要減一下就出來了!

　　3、回收固定資產(chǎn)余值：1754.63，這個(gè)數(shù)是殘值+未計(jì)提的4年折舊=300+363.66*4=1754.64萬元，書上取的是.63，其實(shí)應(yīng)該取.62，應(yīng)該這么算，拿固定資產(chǎn)原價(jià)-已提折舊=固定資產(chǎn)凈值，(5263.9-600)-363.66*8=1754.62萬元。也就是《資產(chǎn)負(fù)債表》中的第10年末的固定資產(chǎn)凈值 4、其他數(shù)據(jù)均取自前面的三張表格。

　　五、《資產(chǎn)負(fù)債表》

　　1、本表遵循一個(gè)大的原則：資產(chǎn)=負(fù)債+所在者權(quán)益

　　2、這里的第1年到第10年的所有數(shù)據(jù)均是年末數(shù)據(jù)。

　　3、前兩年是建設(shè)期，所有的投入形成資產(chǎn)在未完工前均做為在建工程處理。負(fù)債項(xiàng)目包括本金和應(yīng)計(jì)利息。

　　4、第三年是經(jīng)營期的第一個(gè)年頭，所有在建工程均已完工，并交付，需要從在建工程轉(zhuǎn)入相應(yīng)的資產(chǎn)中去，所以在這一年在建工程沒有了，出現(xiàn)了固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。而且從這一年起，固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)開始要提折舊或攤銷了。

　　5、流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的數(shù)據(jù)均取自背景資料表1-12。

　　1.背景中連續(xù)有"日期"時(shí),要考慮各個(gè)招標(biāo)程序中的時(shí)限;

　　2.運(yùn)用決策樹進(jìn)行投標(biāo)決策時(shí),投標(biāo)策略對(duì)應(yīng)一級(jí)決策,有多少策略就有多少方案枝;報(bào)價(jià)技巧對(duì)應(yīng)二級(jí)決策.

　　3.招標(biāo)法中的中標(biāo)通知生效是"投郵主義",合同法的承諾生效是"到達(dá)主義";

　　4.確定評(píng)標(biāo)委員會(huì)的技術(shù).經(jīng)濟(jì)專家人數(shù)時(shí),如果計(jì)算結(jié)果有小數(shù),不要"4舍5入",應(yīng)是計(jì)算結(jié)果的整數(shù)加1;

　　5.有標(biāo)底時(shí)應(yīng)參考標(biāo)底,而不是依據(jù)標(biāo)底;

　　6.多方案報(bào)價(jià)法和增加建議方案法是有區(qū)別的.前者由投標(biāo)人提出,后者由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定許可增加建議;前者針對(duì)招標(biāo)文件條款,后者針對(duì)原設(shè)計(jì)方案.二者變動(dòng)前后都要報(bào)價(jià).

　　7.招標(biāo)人.投標(biāo)人來往的文件都要書面形式并注意公正.公平(該給所有人的,都要給)

　　8.法定代表或授權(quán)代表未參加開標(biāo)會(huì)議的,視為棄權(quán).

　　9.時(shí)限要求:

　　投標(biāo)準(zhǔn)備時(shí)間:20日(發(fā)放招標(biāo)文件起算,而不是買招標(biāo)文件起算)

　　現(xiàn)場(chǎng)斟踏:一般在答凝會(huì)前1-2天,

　　投標(biāo)予備會(huì):發(fā)出(不是買時(shí))招標(biāo)文件1周到4周內(nèi)進(jìn)行,招標(biāo)人主持,會(huì)上要進(jìn)行圖紙交底;

　　投標(biāo)人對(duì)招標(biāo)文件有問題:1周內(nèi),(是從收到招標(biāo)文件后起算,不是發(fā)出時(shí)起算)

　　投標(biāo)保證金退回:投標(biāo)有效期滿后14天給未中標(biāo)人;中標(biāo)人,提交履約保證金并簽合同后,退回.都不計(jì)利息.(書上是這么說,但是[評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)方法暫行規(guī)定]第52條規(guī)定:"簽合同后5個(gè)工作日內(nèi),退還中標(biāo)和未標(biāo)人.")

　　確定中標(biāo)人:投標(biāo)有效期滿前30日內(nèi);

　　訂合同:中標(biāo)通知書發(fā)出后(注意:是發(fā)出),30日內(nèi).

　　政府備案:15天(招標(biāo)文件及澄清修改,答紀(jì)要,標(biāo)底,招標(biāo)投標(biāo)情況報(bào)告,合同)

　　10.幾個(gè)數(shù)字

　　強(qiáng)制招標(biāo)合同估算價(jià)(200,100,50,3000)

　　計(jì)算趕工措施費(fèi):合同工期比工期定額縮短>=20%

　　履約擔(dān)保:5%(銀行),10%(擔(dān)保書)

　　投標(biāo)擔(dān)保:<2%,并且<50萬;

　　評(píng)委數(shù):>=5人,專家>=2/3

　　予審合格的投標(biāo)申請(qǐng)人:>=7家;

　　投標(biāo)人:不少3人

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