(二)等本金還款抵押貸款

　　等本金還款抵押貸款是指在貸款期內(nèi)均勻地償還本金，而每期按剩余本金余額和約定利率支付利息。等本金還款抵押貸款每月償還額的計(jì)算公式為：

　　at=p÷n+p×(n-t+1)÷n×i

　　式中，at為第t期月還款額;n為按月計(jì)算的貸款期數(shù);P為貸款額i為按月計(jì)算的利率。

　　【例12-2】 貸款120萬(wàn)元，采用等本金還款方式分10年償還，貸款年利率為12%，則每月還款額為多少?總貸款本金為120萬(wàn)元，分10年攤還，每月一期，共為120期，則每月償還本金為10000元。還本的金額每月是固定的。每月償還的利息卻是變化的。第一個(gè)月的利息為1200000X12%÷12，即12000元，第一個(gè)月的償還額為22000元即10000元+12000元=22000。由于第一個(gè)月已償還本金10000元，所以第二個(gè)月的利息為1190000x12%÷12，即11900元，于是，第二個(gè)月的償還額為21900元。

　　具體計(jì)算如下：

　　每月償還本金=1200000÷10÷12=10000(元)

　　第—個(gè)月支付利息=1200000X12%÷12=12000(元)

　　第二個(gè)月支付利息=(1200000—10000)X1%=11900(元)

　　第一個(gè)月的償還額=10000+12000=22000(元)

　　第二個(gè)月的償還額=10000+11900=21900(元)

　　固定還本法的規(guī)律是：借款人每月支付的本金是均等的，每月償還利息越來(lái)越少，每月還款也越來(lái)越少。這種還款方式的缺陷是：每月還款額先大后小，不符合居民收入水平不斷增長(zhǎng)的實(shí)際情況，給借款人歸還貸款造成了較大困難。在貸款初期，月還款額大，使得許多借款人的月收入難以償還貸款，不利于吸引借款，影響抵押貸款業(yè)務(wù)的拓展。

　　等額還款抵押貸款在房屋抵押貸款中，是最常用的付款方式。