十二、違反銀行賬戶結(jié)算管理制度的罰則
(一)存款人違反賬戶管理制度的處罰
1.區(qū)分“非經(jīng)營性存款人”和“經(jīng)營性存款人”
【注意】非經(jīng)營存款人不一定是個(gè)人，經(jīng)營性存款人也不一定是企業(yè)。
(1)對(duì)非經(jīng)營性的存款人的罰款金額都是1千元;
(2)對(duì)經(jīng)營性的存款人的罰款金額有3種：
1000元;1萬元以上3萬元以下;5千元以上3萬元以下。
2.具體處罰規(guī)定
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違反銀行賬戶結(jié)算管理制度事項(xiàng) |
經(jīng)營性存款人處罰金額 |
非經(jīng)營性存款人處罰金額 |
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1.法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行 |
1000元 |
1000元 |
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1.違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶 |
1萬元以上3萬元以下 | |
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2.偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶 | ||
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3.違反規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶 | ||
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4.偽造、變?cè)�、私自印制開戶登記證 | ||
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1.違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 |
5000元以上3萬元以下的罰款 | |
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2.違反規(guī)定支取現(xiàn)金 | ||
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3.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù) | ||
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4.出租、出借銀行結(jié)算賬戶 | ||
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5.從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶 |
【例題·多選題】存款人的下列行為，中國人民銀行可以給予1萬元以上3萬元以下罰款的有( )。
A.經(jīng)營性存款人違反規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶
B.經(jīng)營性存款人違反規(guī)定支取現(xiàn)金
C.經(jīng)營性存款人違反規(guī)定變?cè)扉_戶登記證
D.非經(jīng)營性存款人違反規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶
【答案】AC
【解析】選項(xiàng)B，經(jīng)營性存款人違反規(guī)定支取現(xiàn)金，罰款金額為5000元以上3萬;選項(xiàng)D，非經(jīng)營性的存款人的罰款一律是1000元。
【例題·單選題】存款人違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，對(duì)于經(jīng)營性的存款人，給予警告并處以( )的罰款。
A.1000元
B.10000元
C.5000元以上3萬元以下
D.1萬元以上3萬元以下
【答案】C
【解析】對(duì)于使用過程中的違反規(guī)定的事項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營性存款人處以5000元以上3萬元以下的罰款。
(二)銀行及其有關(guān)人員違反銀行結(jié)算管理制度的處罰(了解)
1.多頭開戶、公款私存——5萬-30萬
2.其他——5000元-3萬
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