二、總賬日常賬務(wù)處理
1.知識(shí)結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識(shí)點(diǎn)/考點(diǎn)
(1)輸入記賬憑證
調(diào)用：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)——業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——總賬——憑證——填制憑證，顯示最近輸入的憑證，單擊“增加”圖標(biāo)。
基本內(nèi)容輸入：選憑證字，輸入或自動(dòng)產(chǎn)生憑證號(hào)，輸入日期、附件張數(shù)，分錄條輸入或選常用摘要，科目欄選科目或手工輸入科目號(hào)，輸入借/貸金額。
輔助核算項(xiàng)目輸入：相關(guān)科目號(hào)輸入后彈出界面，選擇內(nèi)容。
指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目：如設(shè)置需要指定，選現(xiàn)金流量科目分錄，單擊“流量”選擇項(xiàng)目。
保存：輸入完成后按“保存”圖標(biāo)保存憑證。如有未完善信息將提示輸入。
一般考核方式：按要求制作記賬憑證。操作題。
(2)審核憑證
操作人：不能是制單人
調(diào)用：總賬——憑證——審核憑證。
操作：“標(biāo)錯(cuò)”、“審核”、“取消”。
一般考核方式：客觀題——標(biāo)錯(cuò)憑證的處理流程;操作題——審核軟輸入的記賬憑證，審核轉(zhuǎn)賬憑證。
(3)記賬
操作：總賬——憑證——記賬，按向?qū)ё詣?dòng)完成。
取消記賬：總賬——期末——對(duì)賬，按“Ctrl”+“H”激活，再執(zhí)行——總賬——憑證——恢復(fù)記賬前狀態(tài)。
一般考核方式：客觀題——憑證記賬的基本條件設(shè)置;操作題——將本月憑證記賬，取消記賬。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)損益及其他轉(zhuǎn)賬
轉(zhuǎn)賬定義：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬定義，選需要的類，定義細(xì)節(jié)。
期間損益的轉(zhuǎn)賬定義：選“本年利潤(rùn)”科目，單擊表體完善各損益科目。
自定義轉(zhuǎn)賬：輸入轉(zhuǎn)賬代碼、說(shuō)明，增加借、貸分錄定義，包括科目、摘要、數(shù)據(jù)公式。
轉(zhuǎn)賬生成：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬生成，選需要的類，生成憑證。轉(zhuǎn)賬生成的憑證還需經(jīng)審核才能記賬。注意轉(zhuǎn)賬生成前需先記賬。
一般考核方式：客觀題——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的過(guò)程;操作題——按要求定義轉(zhuǎn)賬，生成記賬憑證。
(5)月末結(jié)轉(zhuǎn)
結(jié)賬條件：上個(gè)月已結(jié)賬，如果是套賬啟用的期初月，期初數(shù)據(jù)已輸入并平衡;本月沒(méi)有未復(fù)核或未記賬的憑證;所有期間損益都已結(jié)轉(zhuǎn);如果啟用了賬務(wù)處理之外的其它模塊，其它各模塊本月都已月末結(jié)賬。
操作：總賬——期末——結(jié)賬，按向?qū)ё詣?dòng)完成。
取消結(jié)賬：總賬——期末——結(jié)賬，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。
一般考核方式：客觀題——什么情況不能月末結(jié)賬;操作題——月末結(jié)賬，取消結(jié)賬。
三、編制報(bào)表
1.知識(shí)結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識(shí)點(diǎn)/考點(diǎn)
(1)自定義報(bào)表操作
定義表尺寸：格式——表尺寸，輸入行數(shù)、列數(shù)。
定義表頭：選區(qū)域，格式-組合單元，直接寫(xiě)標(biāo)題。
定義關(guān)鍵字：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——設(shè)置，選關(guān)鍵字;數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字偏移，調(diào)整位置。
表體畫(huà)線：選區(qū)域，格式——區(qū)域畫(huà)線。
定義文字列：直接寫(xiě)內(nèi)容。
定義數(shù)據(jù)公式：激活單元格，按“fx”，按向?qū)л斎牍健?/P>
數(shù)據(jù)驗(yàn)算：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入，輸入關(guān)鍵字項(xiàng)，即可生成報(bào)表數(shù)據(jù)。
保存報(bào)表文件：按“保存”，選擇文件夾，輸入文件名。
一般考核方式：按要求定義報(bào)表。
(2)按模板生成報(bào)表
操作步驟：選模板生成報(bào)表——調(diào)整報(bào)表——驗(yàn)算數(shù)據(jù)——保存報(bào)表。
選模板：在“新建”狀態(tài)下，選“格式”——“報(bào)表模板”，指定科目體系，選報(bào)表。
一般考核方式：按指建賬的科目體系生成資產(chǎn)負(fù)債表或利潤(rùn)表。
(3)制表
操作步驟：打開(kāi)報(bào)表文件——(新增表頁(yè))——輸入關(guān)鍵字——輸出報(bào)表。
增加表頁(yè)操作：編輯——追加(插入)——表頁(yè)，輸入增頁(yè)數(shù)。
輸入關(guān)鍵字：切換為“數(shù)據(jù)”模式，數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入。
一般考核方式：打開(kāi)報(bào)表文件，制作本會(huì)計(jì)期報(bào)表，操作題。
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