5.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　【答案與解析】正確答案：A

　　本題要求考生對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)策略的基本定義有所了解，從字面意思看，題干所給情景并沒有發(fā)生將甲風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的情況，因此排除B;也沒有通過(guò)組合甲乙進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，由此排除C;也沒有購(gòu)買別的產(chǎn)品來(lái)對(duì)沖甲風(fēng)險(xiǎn)，排除D。事實(shí)上，這是一種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式，通過(guò)對(duì)信用評(píng)級(jí)低的客戶收取較高的貸款利率，對(duì)自己承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。

　　6.下列對(duì)于久期公式的理解，不正確的是( )。

　　A.收益率與價(jià)格反向變動(dòng) B.價(jià)格變動(dòng)的程度與久期的長(zhǎng)短有關(guān)

　　C.久期越長(zhǎng)，價(jià)格的變動(dòng)幅度越大 D.久期公式中的D為修正久期

　　【答案與解析】正確答案：D

　　久期公式為△P=-P×D×△y÷(l+y),式中,P代表當(dāng)前價(jià)格;△P代表價(jià)格的變動(dòng)幅度;Y代表收益率;△y代表收益率的變動(dòng)幅度;D為麥考利久期。A收益率與價(jià)格的反向變動(dòng)就是指△y與△P的正負(fù)號(hào)變化，當(dāng)△y為正時(shí)，右邊因?yàn)橛胸?fù)號(hào)，所以△P為負(fù)，兩者符號(hào)相反，呈反向變動(dòng);B式中D的大小是△P的一個(gè)決定因素，因此價(jià)格變動(dòng)程度與久期長(zhǎng)短有關(guān);C久期越長(zhǎng)，即當(dāng)D變大時(shí)，△P的絕對(duì)數(shù)值也變大，這里只提到了價(jià)格變動(dòng)幅度，即△P的絕對(duì)數(shù)值，沒有考慮正負(fù)方向變化;D式中的D是麥考利久期。

　　7.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，銀行( )的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。

　　A.高級(jí)管理層 B.董事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.股東大會(huì)

　　【答案與解析】正確答案：A

　　本題考查銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。考生需要記住的是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層的各項(xiàng)職能。為方便記憶，我們可以歸納記憶各部門的職能特點(diǎn)，在今后解答此類知識(shí)點(diǎn)的題目時(shí)，考生可根據(jù)特點(diǎn)將選項(xiàng)對(duì)號(hào)入座。

　　8.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念 B.知識(shí) C.制度 D.內(nèi)部控制

　　【答案與解析】正確答案：A

　　從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關(guān)，分析四個(gè)選項(xiàng)，只有管理理念是屬于精神層次的，知識(shí)、制度、內(nèi)控都是為理念服務(wù)，也是由理念控制的。

　　9.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

　　C.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段

　　D.商業(yè)銀行應(yīng)了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度

　　【答案與解析】正確答案：A

　　本題比較簡(jiǎn)單，作為常識(shí)，把消除風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是不現(xiàn)實(shí)的。事實(shí)上，沒有風(fēng)險(xiǎn)，也就沒有收益，因此這不是風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險(xiǎn)，讓風(fēng)險(xiǎn)和收益相匹配。另外，風(fēng)險(xiǎn)也是消除不了的，今后在遇到語(yǔ)氣過(guò)于絕對(duì)的選項(xiàng)時(shí)，要格外留意。

　　本題的其他正確項(xiàng)考生也要作為知識(shí)點(diǎn)掌握，可能會(huì)作為多選題出現(xiàn)。