2011銀行資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》全真模擬試題及答案

　　51.A【解析】略。

　　52.A【解析】最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因?yàn)槭д`、欺詐、未能及時(shí)作出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。

　　53.C【解析】市場響應(yīng)評(píng)分模型主要是用于預(yù)測客戶對營銷策略反應(yīng)概率的。

　　54.A【解析】利率互換是指互換雙方在約定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項(xiàng)的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生融資時(shí)的比較優(yōu)勢。

　　55.C【解析】A項(xiàng)為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項(xiàng)記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

　　56.D【解析】根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。

　　57.D【解析】泰勒展式是對連續(xù)可導(dǎo)函數(shù)進(jìn)行近似的一個(gè)有效工具，通過泰勒展式可以近似函數(shù)值在給定點(diǎn)附近的變化程度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導(dǎo)數(shù)和離開給定點(diǎn)的距離都有關(guān)。

　　58.D【解析】A項(xiàng)如果股東權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償;B項(xiàng)治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對公司和股東負(fù)責(zé);C項(xiàng)公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。

　　59.D

　　60.C【解析】內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策，考慮到法律法規(guī)、監(jiān)管的要求，并體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求適時(shí)進(jìn)行修改完善。

　　61.C

　　62.D【解析】高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)高級(jí)管理層充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生最大的收益。

　　63.D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具就是銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、留存收益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表等。對銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。

　　64.B【解析】對于同一客戶，不同的信息來源有時(shí)會(huì)出現(xiàn)重疊，而信息內(nèi)容又存在嚴(yán)重不一致，此時(shí)需要通過記錄匹配加以核實(shí)，取消重復(fù)的信息，避免夸大數(shù)據(jù)量。如果確實(shí)無法確認(rèn)哪一個(gè)是真實(shí)數(shù)據(jù)，則應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的保守原則，選取風(fēng)險(xiǎn)值較高的指標(biāo)值。

　　65.B【解析】A、C兩項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要內(nèi)容：VAR模型針對信用風(fēng)險(xiǎn);高級(jí)計(jì)量法針對操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)控制的主要內(nèi)容：通過對風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

　　66.D【解析】外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應(yīng)商規(guī)模/實(shí)力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評(píng)估或用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級(jí)部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　67.B【解析】銀行信息系統(tǒng)的應(yīng)用安全包括四個(gè)方面：①內(nèi)網(wǎng)訪問控制;②外網(wǎng)物理隔離;③金融區(qū)域網(wǎng)各子網(wǎng)以防火墻隔離;④病毒防護(hù)。網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)安全屬于網(wǎng)絡(luò)安全范疇。

　　68.B【解析】名義價(jià)值，即構(gòu)成資產(chǎn)合約時(shí)正式的賬面價(jià)值，是以公認(rèn)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為計(jì)量依據(jù)的資產(chǎn)價(jià)值表現(xiàn)形式，它既可以代表真實(shí)資產(chǎn)的賬面數(shù)額，也可以作為虛擬資產(chǎn)的價(jià)值基礎(chǔ)，以單純用于計(jì)量目的。

　　69.A【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。

　　70.C【解析】短邊法是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用，中國銀監(jiān)會(huì)編寫的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》也采用這種算法。

　　71.B【解析】久期指的是一種把到期日按時(shí)間價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和所有負(fù)債現(xiàn)金流出的時(shí)間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平均期限，實(shí)際上衡量的是用來補(bǔ)償投資所需資金的平均時(shí)間。

　　72.B【解析】迄今為止，對于操作風(fēng)險(xiǎn)的一些概念仍存有爭議，不同的國家有不同的認(rèn)識(shí)，甚至同一國家不同銀行的看法也不一樣。巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國銀行家協(xié)會(huì)、國際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為"由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)"。

　　73.B【解析】A項(xiàng)互換合同問題與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);C項(xiàng)美聯(lián)儲(chǔ)不尋常的舉動(dòng)與市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān);D項(xiàng)信用等級(jí)與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。B項(xiàng)屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　74.D【解析】內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件。

　　75.B【解析】系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全、對計(jì)算機(jī)病毒以及對第三方程序欺詐的防護(hù)等。

　　76.C【解析】結(jié)算支付出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情形，包括失敗的、不適當(dāng)?shù)膬?nèi)部支付結(jié)算流程，和解失敗造成的損失，證券交付的錯(cuò)誤，超越權(quán)限，等等。

　　77.C【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)。洗錢是指通過各種手段將違法所得合法化的行為，是外部事件的一個(gè)方面，與政治風(fēng)險(xiǎn)同樣屬于外部事件。

　　78.A【解析】自下而上法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可是定量的，也可以是定性的。

　　79.C【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中通常對風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模型、資本模型、績效測評(píng)等六個(gè)方面進(jìn)行監(jiān)測。

　　80.C【解析】ABD三項(xiàng)分別為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制措施，只有C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施中的購買保險(xiǎn)。

　　81.A【解析】無論是監(jiān)管當(dāng)局對銀行采取的監(jiān)管措施，還是對倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)緩釋保單都需不規(guī)定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用所取決的標(biāo)準(zhǔn)。

　　82.D【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法主要是由業(yè)務(wù)主管或風(fēng)險(xiǎn)主管制定各個(gè)業(yè)務(wù)種類操作風(fēng)險(xiǎn)的代表性指標(biāo)，如交易失敗的次數(shù)、人員周轉(zhuǎn)率、損失頻率或嚴(yán)重性、資產(chǎn)額、業(yè)務(wù)交易量、防火墻的破壞等，來監(jiān)督日常經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

　　83.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，需要業(yè)務(wù)部門提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;需要風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本分析和業(yè)務(wù)目標(biāo)分析。

　　84.C【解析】當(dāng)保險(xiǎn)公司不能根據(jù)預(yù)期損失水平區(qū)分出不同類型的投保人時(shí)，就會(huì)發(fā)生逆向選擇。如果將預(yù)期損失水平設(shè)定在平均損失的水平上，只有那些面臨的預(yù)期損失超過了保費(fèi)的客戶才會(huì)投保，而那些預(yù)期損失低的客戶就會(huì)選擇不投保，這樣保險(xiǎn)公司平均來看就會(huì)虧損。

　　85.D【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等。

　　86.C【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)不屬于引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的事件。

　　87.A【解析】在有些情況下，即使銀行本身沒有不當(dāng)行為，也會(huì)由于銀行客戶的不當(dāng)行為而導(dǎo)致對銀行聲譽(yù)的影響。例如，如果銀行與毒品販子或其他罪犯有聯(lián)系，盡管通常銀行不必對此類犯罪活動(dòng)承擔(dān)法律方面的責(zé)任，公眾對銀行的信心仍有可能遭到損害。

　　88.C【解析】目前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正常識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

　　89.B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。一家銀行的經(jīng)營活動(dòng)和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高。

　　90.C【解析】C項(xiàng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對不同公司治理模式，指導(dǎo)銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，而不必發(fā)布統(tǒng)一的公司治理方式進(jìn)行指引。D項(xiàng)屬于管理人員素質(zhì)和人力資源管理。

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