60�盉【解析】A項(xiàng)在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí);C項(xiàng)客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定;D項(xiàng)債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率。

　　61�盋【解析】用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對(duì)銀行而言，是個(gè)很大的風(fēng)險(xiǎn)，顯然，該申請(qǐng)是不合理的。

　　62�盋【解析】流動(dòng)比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運(yùn)營效率的。

　　63�盌【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)(Credit Risk)是應(yīng)用了保險(xiǎn)業(yè)中的精算方法來得出債券或貸款組合的損失分布。它是一種違約模型，只考慮債券或貸款是否發(fā)生違約，并假定這種違約遵從泊松過程，采用一個(gè)連續(xù)的隨機(jī)變量來描述一個(gè)等級(jí)客戶的違約發(fā)生情況，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān)。

　　64�盉【解析】企業(yè)購買遠(yuǎn)期利率協(xié)議就是擔(dān)心未來利率會(huì)上漲，從而現(xiàn)在就鎖定借款成本。

　　65�盉【解析】由于系統(tǒng)缺陷造成風(fēng)險(xiǎn)，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B明確指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問題。從而不難選出正確答案。A是外部事件中自然災(zāi)害引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。C是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D是由于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　66�盉【解析】從選項(xiàng)入手，先分析(1)和(4)，顯然要先進(jìn)行收集數(shù)據(jù)，然后才能進(jìn)行核實(shí)，因此排除A、D，然后對(duì)比(1)和(2)，一般數(shù)據(jù)的錄入上報(bào)是收集工作的最后一步，所以考慮B為正確選項(xiàng)。最后，分析(5)、(3)的順序合理性，來驗(yàn)證B是正確選項(xiàng)。

　　67�盌【解析】股票只有發(fā)行與轉(zhuǎn)讓，沒有贖回的說法，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　68�盇【解析】任何風(fēng)險(xiǎn)的形成原因都是很復(fù)雜的，A表述錯(cuò)誤，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

　　69�盇【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0��03%中的較高者。

　　70�盌【解析】A和B就是內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法與初級(jí)法的區(qū)別。對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，違約損失率和違約概率就都需要自己估計(jì)。

　　71�盉【解析】對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，一定要持審慎的態(tài)度，當(dāng)情況發(fā)生改變時(shí)，就要相應(yīng)做出調(diào)整。B需要再次經(jīng)過審批。

　　72�盉【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場價(jià)值。直觀上看，就是要以市場價(jià)格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場價(jià)格計(jì)值，B顯然錯(cuò)誤。另外，要注意的是，在做計(jì)量數(shù)值的工作時(shí)，有現(xiàn)實(shí)可依的數(shù)據(jù)總是要好過模型推導(dǎo)出來的數(shù)值，所以"一切以市場為準(zhǔn)繩"，在沒有市場價(jià)格可以依據(jù)的時(shí)候，再考慮按模型確定的價(jià)值。A、D是我們經(jīng)常遇到的知識(shí)點(diǎn)，C是對(duì)盯模的解釋。

　　73�盋【解析】客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和現(xiàn)金比率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　74�盇【解析】資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有與其穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場上出售和流通的證券。最大優(yōu)勢(shì)就是改善資產(chǎn)的流動(dòng)性。

　　75�盉【解析】是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　76�盉【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理層面從三個(gè)層面入手：

　　(1)戰(zhàn)略層面--董事會(huì)和高管層;(2)宏觀層面--所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域;(3)微觀層面--實(shí)際處理風(fēng)險(xiǎn)的人員。A、D是戰(zhàn)略層面(總行)，C是微觀層面(工作崗位)。宏觀層面是指業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　77�盇【解析】A要講的是在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分，A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。

　　78�盋【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家的政治原因限制，不能把在該國貸款等匯回本國而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。屬于國家風(fēng)險(xiǎn)的一種，另外還有社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　79�盇【解析】A錯(cuò)，不是在最短的時(shí)間將所有正確的信息傳遞給所有人員，而是先傳遞給風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員，然后將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?zhèn)鬟f給所有人員。

　　80�盌【解析】A違約概率增加，自然違約風(fēng)險(xiǎn)暴露越多，那么非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的就少，所以我們可以簡單推出，非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨PD增加而降低;B公司規(guī)模增加，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的要求都更高，非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性也會(huì)提高;C要求相當(dāng)高，99%;D期限增加，調(diào)整幅度也要相應(yīng)增加。

　　81�盇【解析】從語氣上判斷，就可直接選出A，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)只有一個(gè)。一般來說信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的各種價(jià)格，都很容易在市場上得到相關(guān)數(shù)據(jù)，而信用風(fēng)險(xiǎn)則要通過模型計(jì)量才能得出相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　82�盋【解析】風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=K×12.5×EAD。

　　83�盉【解析】根據(jù)最高債務(wù)承受額的計(jì)算方式，可得：最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)=1×0。8=0。8(億元)。

　　84�盉【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征。

　　85�盌【解析】黑客入侵屬于外部事件。

　　86�盌【解析】股市上升，居民可能將存款提出來投資于股市，將給銀行帶來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　87�盉【解析】從字面上看，相比其他選項(xiàng)，B項(xiàng)表達(dá)最全面合理。A對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)采取定量分析不夠全面也不夠客觀;C、D對(duì)風(fēng)險(xiǎn)沒有大小之分或者平等對(duì)待的說法。四個(gè)選項(xiàng)中，B項(xiàng)表達(dá)最全面合理。

　　88�盉【解析】公式的分子都一樣，我們只需要判斷分母是否正確即可。先排除A、C。在計(jì)算收入時(shí)，我們所需要的數(shù)據(jù)都是最少三年期，只有一年的收入不能代表整體情況，其次，排除D，因?yàn)閾p失率的時(shí)間范圍要求是一致的。損失是當(dāng)期的，那么收入也要算一期，也就是三年的平均值。本題選B。

　　89�盋【解析】做單選題時(shí)，首先要關(guān)注的是"例外"選項(xiàng)，本題中，C就是一個(gè)例外，其他三項(xiàng)都與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。這是一個(gè)會(huì)計(jì)科目，而且，這個(gè)科目代表的意義也不夠重大，所以會(huì)考慮選C。事實(shí)上，再次評(píng)價(jià)時(shí)，至少應(yīng)包括：授信業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)、主要中間業(yè)務(wù)、計(jì)劃財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)等。

　　90�盉【解析】在現(xiàn)金債務(wù)抵押債券中，SPV是投資于不同投資檔支付的實(shí)際證券;在合成債務(wù)抵押債券中，SPV不是投資于不同投資檔支付的實(shí)際證券，而是投資于違約互換和無風(fēng)險(xiǎn)債券。

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