三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯(cuò)誤、不答題的不得分)

　　1.注冊(cè)會(huì)議原則上每月召開一次。注冊(cè)會(huì)議由3名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。參會(huì)委員從注冊(cè)委員會(huì)全體委員中抽取。 ( )

　　2.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記相關(guān)申請(qǐng)登記;設(shè)立分公司，無須向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記。 ( )

　　3.向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。 ( )

　　4.外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃不屬于外部融資的范圍。 ( )

　　5.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )

　　6.投資銀行業(yè)的廣義含義僅限于某些資本市場活動(dòng)，著重指一級(jí)市場上的承銷業(yè)務(wù)、并購和融資業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問，僅限于資本市場中的證券承銷、保薦與公司收購業(yè)務(wù)范圍。 ( )

　　7.記賬式國債承銷團(tuán)成員的資格審批由財(cái)政部會(huì)同中國人民銀行和中國證監(jiān)會(huì)實(shí)施，并征求中國銀監(jiān)會(huì)和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的意見。( )

　　8.刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。 ( )

　　9.《公司法》規(guī)定股份有限公司的董事會(huì)成員為3～13人。 ( )

　　10.吸收合并為一個(gè)公司吸收其他公司，被吸收的公司解散。新設(shè)合并為兩個(gè)以上公司合并設(shè)立一個(gè)新的公司，合并各方解散。 ( )

　　11.速動(dòng)比率是反映公司盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。 ( )

　　12.清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起l5日內(nèi)通知債權(quán)人，并于45日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自接到通知書之日起l5日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起30日內(nèi)，向清算組申報(bào)其債權(quán)。 ( )

　　13.若混合資本債券采取公開發(fā)行的方式，發(fā)行人應(yīng)在債券付息時(shí)披露資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況，作為上市公司的商業(yè)銀行還應(yīng)披露普通股紅利支付情況。 ( )

　　14.在證監(jiān)會(huì)受理首次公開發(fā)行申請(qǐng)文件后、發(fā)審委審核以前，發(fā)行人的招股說明書申報(bào)稿必須保密，不得預(yù)先披露。 ( )

　　15。可轉(zhuǎn)換公司債券的利率由發(fā)行公司與主承銷商確定，但必須符合國家的有關(guān)規(guī)定。 ( )

　　16.凈經(jīng)營收人理論認(rèn)為融資總成本不會(huì)隨融資結(jié)構(gòu)的變化而變化。( )

　　17.上市公司增發(fā)不可以采用對(duì)網(wǎng)上向公眾投資者定價(jià)發(fā)行和對(duì)網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式。 ( )

　　18.我國目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅公司在章程中規(guī)定資產(chǎn)總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。 ( )

　　19.股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。 ( )

　　20.上市公司配股距前次發(fā)行的時(shí)間間隔應(yīng)不少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。 ( )

　　21.對(duì)上市公司實(shí)際控制人已承諾解決，但尚未解決的同業(yè)競爭可能損害中小股東利益的，應(yīng)在可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中作特別風(fēng)險(xiǎn)提示。( )

　　22.為了進(jìn)一步提高上市公司的質(zhì)量，中國證監(jiān)會(huì)長期以來要求在股票發(fā)行工作中實(shí)行改制與發(fā)行上市同時(shí)進(jìn)行的要求。 ( )

　　23.首次公開發(fā)行股票的審核過程中，發(fā)行監(jiān)管部門認(rèn)為必要時(shí)，可委托具備證券執(zhí)業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)資料進(jìn)行專項(xiàng)復(fù)核。( )

　　24.股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表，由境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所參照中國企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)查，并公開披露。 ( )

　　25.財(cái)務(wù)顧問的工作檔案和工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保存期不少于15年。 ( )

　　26.現(xiàn)金流量表反映了公司一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流人和流出。 ( )

　　27.發(fā)行人要向中介機(jī)構(gòu)支付上網(wǎng)發(fā)行的費(fèi)用。 ( )

　　28.當(dāng)利率或利差招標(biāo)時(shí)，標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.1%。 ( )

　　29.首次公開發(fā)行股票，招股說明書中保薦機(jī)構(gòu)聲明頁的簽字人包括法定代表人授權(quán)代表、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人及保薦代表人。 ( )

　　30.國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到核準(zhǔn)申請(qǐng)后，對(duì)符合核準(zhǔn)要求的，及時(shí)組織有關(guān)專家審核，在30個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn);對(duì)不符合核準(zhǔn)要求的，予以退回。 ( )