46. C

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說：①內(nèi)部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與;②內(nèi)部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求;③內(nèi)部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權力，內(nèi)部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正;④內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

　　47. C

　　48. A

　　系統(tǒng)解析： 法人信貸業(yè)務包括法人客戶貸款業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務。

　　49. C

　　50. D

　　51. C

　　52. B

　　53. B

　　54. A

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)。故選A。

　　55. D

　　56. B

　　57. A

　　系統(tǒng)解析：A「解析」流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險。流動性風險包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險，故B選項說法正確。

　　流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，故C選項說法正確。商業(yè)銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產(chǎn)只占負債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權人同時要求兌現(xiàn)債權，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機，故D選項說法正確。

　　58. D

　　59. D

　　60. B

　　61. B

　　62. A

　　系統(tǒng)解析： 關于系數(shù)，我們要求考生有這樣一個觀念：系數(shù)越大，相關性越大，受制約越多，風險就越大。所以，本題中A的行業(yè)盈虧系數(shù)，即使不確定這是怎么推導出來的，知道了系數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排除其他選項，對一個行業(yè)來說，產(chǎn)銷率越高，說明供不應求，前景良好;利潤率越高，獲利能力強;資本積累率高，應對風險的能力就強。

　　63. B

　　系統(tǒng)解析： 藍色預警法側重于定量分析。

　　64. D

　　65. A

　　66. C

　　系統(tǒng)解析： 對貸款的保證人應考察的內(nèi)容包括：①保證人的資格;②保證人的財務實力;③保證人的保證意愿;④保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關系;⑤保證的法律責任。故選C。

　　67. B

　　系統(tǒng)解析： 【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P24

　　20%*8%+40%*10%+40%*12%=10.4%

　　68. D

　　69. D

　　70. B

　　71. C

　　72. D

　　系統(tǒng)解析： D

　　73. C

　　74. D

　　系統(tǒng)解析： 預期損失是銀行可以預期的損失，既然可以預期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失。

　　75. C

　　76. A

　　77. A

　　78. B

　　系統(tǒng)解析： 總收益=100×(1+10%)5=161(元)。故選B。

　　79. A

　　80. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　81. C

　　82. B

　　83. C

　　系統(tǒng)解析： 董事會和高級管理層應當定期對壓力測試的設計和結果進行審查，不斷完善壓力測試程序。

　　84. C

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當局針對商業(yè)銀行的業(yè)務特征按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預期損失加上非預期損失。故選C。

　　85. A

　　86. B

　　87. D

　　88. D

　　89. A

　　90. D

　　系統(tǒng)解析： 信用風險監(jiān)測是風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況，根據(jù)風險的變化情況及時調(diào)整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產(chǎn)生的遺留風險和新增風險及時識別分析。信用風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。

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