參考答案及詳細(xì)解析：

　　單項(xiàng)選擇題

　　1. B

　　2. D

　　系統(tǒng)解析：D「解析」對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，故A選項(xiàng)說法不正確。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項(xiàng)說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失一般小于其名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，故C選項(xiàng)說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會(huì)給投資組合帶來損失，故D選項(xiàng)說法正確。

　　3. A

　　4. B

　　5. B

　　6. A

　　7. D

　　系統(tǒng)解析： 通過本題，要提醒考生的是，風(fēng)險(xiǎn)不光產(chǎn)生于交易中，也產(chǎn)生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個(gè)問題。所以，不能盲目判斷C是錯(cuò)誤的。而D的錯(cuò)誤比較明顯，因?yàn)橐呀?jīng)有了“海外”這樣一個(gè)國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。國家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及ERS(高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景)風(fēng)險(xiǎn)。

　　8. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　[答案解析]商業(yè)銀行的管理策略之一就是要分散風(fēng)險(xiǎn)。

　　9. D

　　系統(tǒng)解析： 作為單選題，答案要選最適合的。本題中考查基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，通過比較四個(gè)選項(xiàng)，就會(huì)判斷出D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)最大的，換句話說，如果其他選項(xiàng)都會(huì)發(fā)生基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的話，D的風(fēng)險(xiǎn)就必然發(fā)生，因此D是最適合選項(xiàng)。

　　10. A

　　11. A

　　12. C

　　13. C

　　14. D

　　15. B

　　16. D

　　系統(tǒng)解析： D

　　[答案解析]A項(xiàng)中應(yīng)為貸款而不是存款。B項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價(jià)值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

　　17. B

　　18. B

　　系統(tǒng)解析： 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 市場風(fēng)險(xiǎn)是由于市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家 風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。

　　19. D

　　20. C

　　21. C

　　系統(tǒng)解析： 專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告主要是僅對影響信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行報(bào)告。故選C。

　　22. D

　　系統(tǒng)解析： 實(shí)施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率，估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。

　　23. D

　　24. C

　　系統(tǒng)解析： C

　　[答案解析]A是由高級管理層負(fù)責(zé)的;B說的是董事會(huì);D說的是監(jiān)事會(huì)。

　　25. C

　　26. C

　　27. D

　　28. C

　　29. A

　　系統(tǒng)解析： A

　　30. A

　　31. B

　　系統(tǒng)解析： 本題考查全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。觀察選項(xiàng)，四個(gè)選項(xiàng)不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)驗(yàn)來對這三個(gè)維度進(jìn)行排序。一般來說，目標(biāo)是第一位的;另外，企業(yè)各個(gè)層級是最基層的，一般放在最后一個(gè)位置�？忌�可以這樣形象化記憶：“目標(biāo)”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。

　　32. A

　　33. D

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量，將其與預(yù)期的流動(dòng)性需求進(jìn)行比較，以確定流動(dòng)性適宜度。ABC三項(xiàng)屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。

　　34. B

　　系統(tǒng)解析： 標(biāo)準(zhǔn)答案：B

　　35. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　[答案解析]商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔(dān)責(zé)任。

　　36. A

　　37. A

　　系統(tǒng)解析： 市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子3)×VaR.

　　38. A

　　系統(tǒng)解析： A選項(xiàng)是將風(fēng)險(xiǎn)部分地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指用高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)來補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散，多半是指多樣化投資。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　39. D

　　40. B

　　41. A

　　系統(tǒng)解析： 根據(jù)公式：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%，得到次級類貸款余額最多為200億元。

　　42. C

　　43. C

　　系統(tǒng)解析： 銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。

　　44. C

　　45. B

　　系統(tǒng)解析： 在某一時(shí)點(diǎn)，一個(gè)債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評級;客戶評級主要針對交易主體，其等級 主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定;債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率。因此，A、C、D三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選B。

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