參考答案及詳細解析：

　　單項選擇題

　　1. B

　　2. D

　　系統(tǒng)解析：D「解析」對大多數商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，故A選項說法不正確。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中，故B選項說法不正確。衍生產品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險不容忽視，故C選項說法不正確。交易對手信用評級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項說法正確。

　　3. A

　　4. B

　　5. B

　　6. A

　　7. D

　　系統(tǒng)解析： 通過本題，要提醒考生的是，風險不光產生于交易中，也產生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已經有了“海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉移風險。國家風險暴露包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及ERS(高壓力風險事件情景)風險。

　　8. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　[答案解析]商業(yè)銀行的管理策略之一就是要分散風險。

　　9. D

　　系統(tǒng)解析： 作為單選題，答案要選最適合的。本題中考查基準風險，通過比較四個選項，就會判斷出D項是風險最大的，換句話說，如果其他選項都會發(fā)生基準風險的話，D的風險就必然發(fā)生，因此D是最適合選項。

　　10. A

　　11. A

　　12. C

　　13. C

　　14. D

　　15. B

　　16. D

　　系統(tǒng)解析： D

　　[答案解析]A項中應為貸款而不是存款。B項中信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。

　　17. B

　　18. B

　　系統(tǒng)解析： 操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。 市場風險是由于市場價格波動而導致銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。流動性風險是無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的可能性。國家 風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。

　　19. D

　　20. C

　　21. C

　　系統(tǒng)解析： 專項風險報告主要是僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告。故選C。

　　22. D

　　系統(tǒng)解析： 實施內部評級法初級法的商業(yè)銀行由監(jiān)管當局根據資產類別給定違約損失率，估計違約損失率的損失是經濟損失，必須以歷史回收率為基礎，參考至少7年、涵蓋一個經濟周期的數據。

　　23. D

　　24. C

　　系統(tǒng)解析： C

　　[答案解析]A是由高級管理層負責的;B說的是董事會;D說的是監(jiān)事會。

　　25. C

　　26. C

　　27. D

　　28. C

　　29. A

　　系統(tǒng)解析： A

　　30. A

　　31. B

　　系統(tǒng)解析： 本題考查全面風險管理體系的相關知識點。觀察選項，四個選項不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經驗來對這三個維度進行排序。一般來說，目標是第一位的;另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置。考生可以這樣形象化記憶：“目標”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。

　　32. A

　　33. D

　　系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行應當估算所持有的可迅速變現(xiàn)資產量，將其與預期的流動性需求進行比較，以確定流動性適宜度。ABC三項屬于流動性最差的資產。

　　34. B

　　系統(tǒng)解析： 標準答案：B

　　35. B

　　系統(tǒng)解析： B

　　[答案解析]商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔責任。

　　36. A

　　37. A

　　系統(tǒng)解析： 市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數因子3)×VaR.

　　38. A

　　系統(tǒng)解析： A選項是將風險部分地轉移到擔保人的身上。風險補償是指用高的風險溢價來補償承擔高的風險。風險分散，多半是指多樣化投資。風險規(guī)避：不做業(yè)務，不承擔風險。

　　39. D

　　40. B

　　41. A

　　系統(tǒng)解析： 根據公式：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%，得到次級類貸款余額最多為200億元。

　　42. C

　　43. C

　　系統(tǒng)解析： 銀行采用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風險，并在凈頭寸的基礎上監(jiān)測和控制相關的風險暴露。

　　44. C

　　45. B

　　系統(tǒng)解析： 在某一時點，一個債務人只能有一個客戶評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級;客戶評級主要針對交易主體，其等級 主要由債務人的信用水平決定;債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。因此，A、C、D三項錯誤。故選B。

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