二、單選題

　　1、假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國(guó)債。研究部門(mén)預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率在未來(lái)將上揚(yáng)，國(guó)債價(jià)格有下跌的風(fēng)險(xiǎn)，銀行A決定通過(guò)利率掉期來(lái)管理該筆國(guó)債的利率風(fēng)險(xiǎn)，并與交易對(duì)手B達(dá)成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以( )。

　　A、銀行A以固定利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　B、銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給B，B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

　　C、銀行A以浮動(dòng)利率支付利息給B，B以固定利率支付利息給銀行A

　　D、銀行A以固定利率支付利息給B，B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A

　　正確答案：D

　　利率掉期交易一般發(fā)生在固定利率與浮動(dòng)利率之間。一般資產(chǎn)持有者可以在預(yù)期利率下跌時(shí)，轉(zhuǎn)換資產(chǎn)為固定利率形態(tài)，或在預(yù)期利率上漲時(shí)，轉(zhuǎn)換其資產(chǎn)為浮動(dòng)利率形態(tài)。B以浮動(dòng)利率支付利息給銀行A，A就可以收到浮動(dòng)利率的利息。

　　2、企業(yè)向商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率合約(FRA)的主要目的是( )。

　　A、鎖定未來(lái)的借款成本

　　B、對(duì)沖未來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C、鎖定未來(lái)的投資收益

　　D、對(duì)沖利率下降的風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A

　　企業(yè)向銀行購(gòu)買(mǎi)遠(yuǎn)期利率合約主要目的是鎖定未來(lái)的借款成本，對(duì)沖利率上升的風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、在業(yè)務(wù)外包過(guò)程中，由于供應(yīng)商工作人員的過(guò)錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是( )。

　　A、外部事件

　　B、系統(tǒng)缺陷

　　C、違反內(nèi)部流程

　　D、人員因素

　　正確答案：A

　　業(yè)務(wù)外包引起的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆谕獠渴录��?/P>

　　4、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是( )。

　　A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

　　B、信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

　　C、信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

　　D、信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

　　正確答案：D

　　信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與所有者的信息不對(duì)稱(chēng)，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，( )不屬于合格信用緩釋工具。

　　A、上市公司發(fā)行的債券

　　B、人民銀行發(fā)行的票據(jù)

　　C、黃金

　　D、商業(yè)銀行承兌匯票

　　正確答案：A

　　BCD三項(xiàng)都屬于合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。

　　6、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

　　B、財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

　　C、會(huì)計(jì)資料的規(guī)范性

　　D、關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　正確答案：A

　　外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同。通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià);外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　7、針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)短期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于( )。

　　A、企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款

　　B、企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶�貸款本息

　　C、企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)是否足夠償還貸款本息

　　D、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

　　正確答案：A

　　對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。

　　8、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化( )的管理。

　　A、信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：B

　　我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品朋艮務(wù)成本增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理。

　　9、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以( )為基礎(chǔ)計(jì)算的。

　　A、經(jīng)濟(jì)資本

　　B、會(huì)計(jì)資本

　　C、監(jiān)管資本

　　D、賬面資本

　　正確答案：C

　　資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、充足計(jì)提各類(lèi)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。

　　10、假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風(fēng)險(xiǎn)的效果最差( )。

　　A、賣(mài)出50%資產(chǎn)組合A，持有現(xiàn)金

　　B、賣(mài)出50%資產(chǎn)組合A，用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)組合Y

　　C、賣(mài)出50%資產(chǎn)組合A，用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合X

　　D、賣(mài)出50%資產(chǎn)組合A，用于購(gòu)買(mǎi)與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為- 0.5的資產(chǎn)組合Z

　　正確答案：C

　　因?yàn)镃選項(xiàng)購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)與A正相關(guān)，所以降低組合風(fēng)險(xiǎn)的效果最差。

掃描/長(zhǎng)按二維碼幫助銀行考試通關(guān)

了解銀行從業(yè)考試資訊

了解2017年核心考點(diǎn)

下載近5年各科目真題

了解銀行從業(yè)通關(guān)秘籍

銀行從業(yè)萬(wàn)題庫(kù) | 微信搜索"萬(wàn)題庫(kù)銀行從業(yè)考試"

　　相關(guān)推薦

　　2018交通銀行校園招聘網(wǎng)申指導(dǎo)(多圖)

　　銀行從業(yè)取消禁考，作弊將影響個(gè)人信用!

　　熟悉銀行職業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)出題方法和解題思路