三、判斷題

　　1、根據(jù)監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險水平，還包括其單一或部分分支機構(gòu)的風(fēng)險水平。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　風(fēng)險監(jiān)管的主要內(nèi)容監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況。其中，銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險水平，還包括其單一或部分分支機構(gòu)的風(fēng)險水平。

　　2、商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的返回檢驗的突破次數(shù)如果遠(yuǎn)多于預(yù)期，則模型一定存在缺陷。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　返回檢驗是指將市場風(fēng)險內(nèi)部模型法計 量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。商業(yè)銀行可以比較每日的損益數(shù)據(jù)與內(nèi)部模型產(chǎn)生的 風(fēng)險價值數(shù)據(jù)，進行返回檢驗，依據(jù)最近一年內(nèi)突破次數(shù)確定市場風(fēng)險資本計算的附加因子。突破次數(shù)只是用來確定附加因子，不能說突破次數(shù)多于預(yù)期，模型就存 在缺陷。

　　3、當(dāng)商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風(fēng)險管理目標(biāo)相沖突時，應(yīng)當(dāng)犧牲風(fēng)險管理以服從戰(zhàn)略目標(biāo)。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　4、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中，違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，也可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

　　5、只有無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)才可以列入商業(yè)銀行核心一級資本。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備。未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　6、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理中，專項準(zhǔn)備是根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，對不同類別的不良貸款，按每筆貸款損失程度計提的用于彌補不良貸款專項報失的準(zhǔn)備。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　專項準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備。

　　7、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程和使用的計量模型必須定期接受內(nèi)部審計。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　內(nèi)部審計可以從風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要環(huán)節(jié)，審核商業(yè)銀行風(fēng)險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報告潛在的風(fēng)險因素，提出應(yīng)對方案，監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實情況。

　　8、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險分布于各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)當(dāng)中，涉及人員、流程、系統(tǒng)及外部事件，因此操作風(fēng)險管理需要全員參與。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險特性決定了風(fēng)險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習(xí)慣行為，所有人員都應(yīng)該具有風(fēng)險管理的意識和自覺性。

　　9、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定外幣流動性應(yīng)急計劃，通�？梢允褂迷撏鈳诺膫溆觅Y源，但不可通過外匯市場將本幣轉(zhuǎn)換為外幣來補充外幣流動性。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定外匯融資能力受損時 的流動性應(yīng)急計劃，通常采用兩種方式：(1)使用本幣資源并通過外匯市場將其轉(zhuǎn)為外幣，或使用該外匯的備用資源。例如，根據(jù)商業(yè)銀行利用外匯市場和衍生產(chǎn) 品市場的能力，可以由總行以本幣為所有外幣提供流動性。(2)管理者可根據(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排。

　　10、與操作風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，市場風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性。

　　11、對于實施內(nèi)部評級的銀行，內(nèi)部評級法未覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)使用權(quán)重法計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　對實施內(nèi)部評級法的銀行，內(nèi)部評級法覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)使用內(nèi)部評級法計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，內(nèi)部評級法未覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)使用權(quán)重法計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

　　12、操作風(fēng)險評估通常從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個角度開展，遵循由表及里、自下而上，從已知到未知的原則。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風(fēng)險。定性分析需要依靠有經(jīng)驗的風(fēng)險管理專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估;定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。

　　13、商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，可按要求自行認(rèn)定抵(質(zhì))押品，但應(yīng)有歷史數(shù)據(jù)證明抵(質(zhì))押品的風(fēng)險緩釋作用。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，可按要求自行認(rèn)定抵(質(zhì))押品，但應(yīng)有歷史數(shù)據(jù)證明抵(質(zhì))押品的風(fēng)險緩釋作用。

　　14、當(dāng)無法對某交易進行估值時，銀行將難以判斷該交易的公允性，也難以準(zhǔn)確地判斷該交易的風(fēng)險所在。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　估值能力是進行交易和風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。當(dāng)無法對某交易進行估值時，銀行將難以判斷該交易的公允性，也難以準(zhǔn)確地判斷該交易的風(fēng)險所在。

　　15、根據(jù)流動性偏好理論，由于期限短的金融資產(chǎn)的流動性要好于期限長的金融資產(chǎn)的流動性，作為流動性較差的一種補償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。由此表現(xiàn)出來的收益率曲線為正向收益率曲線。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　流動性偏好理論認(rèn)為，由于期限短的金融資產(chǎn)的流動性要好于期限長的金融資產(chǎn)的流動性，作為流動性較差的一種補償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。

　　16、由于前臺人員最接近市場，能夠方便的取得資產(chǎn)的市場價格。因此，市值重估工作應(yīng)當(dāng)由前臺負(fù)責(zé)。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務(wù)會計部門或其他相關(guān)職能部門或人員負(fù)責(zé)。

　　17、第二支柱資本充足率壓力測試可以測試各類風(fēng)險在各自壓力情景下的不利變動對商業(yè)銀行資本充足情況的影響。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。

　　18、資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預(yù)測，并將預(yù)測資本水平與目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行資本充足水平、業(yè)務(wù)規(guī)劃和財務(wù)規(guī)劃達(dá)到動態(tài)平衡。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預(yù)測，并根據(jù)資本充足預(yù)測情況，調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行資本充足水平、業(yè)務(wù)規(guī)劃和財務(wù)規(guī)劃達(dá)到動態(tài)平衡

　　19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡量提高資金來源和使用的同質(zhì)性，以降低流動性風(fēng)險。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：B

　　應(yīng)該是資金來源和使用的異質(zhì)性。

　　20、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分識別業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的潛在國別風(fēng)險，了解所承擔(dān)的國別風(fēng)險類型，確保在單一和并表層面上，按國別識別風(fēng)險。

　　A 正確

　　B 錯誤

　　正確答案：A

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分識別業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的潛在國別風(fēng)險，了解所承擔(dān)的國別風(fēng)險類型，確保在單一和并表層面上，按國別識別風(fēng)險。

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