查看匯總：2014年銀行業(yè)初級資格考試《公司信貸》最后提分卷匯總

　　一、單選題(共90題，合計45分)

　　1() 利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進行預(yù)警

　　A.統(tǒng)計預(yù)警法

　　B.紅色預(yù)警法

　　C.指數(shù)預(yù)警法

　　D.黑色預(yù)警法

　　[正確答案]C

　　試題解析: 指數(shù)預(yù)警法利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進行預(yù)警。

　　2以下關(guān)于流動比率和企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力關(guān)系的說法中，正確的是(　)

　　A. 流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強

　　B. 流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越弱

　　C. 流動比率越低，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強

　　D. 流動比率與企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力沒有關(guān)系

　　[正確答案]A

　　系統(tǒng)解析:一般來說，流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強;反之亦成立。

　　3設(shè)備采購和更新融資需求的關(guān)注點不包括(　)

　　A. 時機選擇，宏觀經(jīng)濟情況和行業(yè)展望

　　B. 應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況

　　C. 未實現(xiàn)的生產(chǎn)能力

　　D. 資本注入

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:設(shè)備采購和更新融資需求應(yīng)關(guān)注：①時機選擇，宏觀經(jīng)濟情況和行業(yè)展望;②未實現(xiàn)的生產(chǎn)能力;③其他提供資金的途徑：長期授信、資本注入、出售資產(chǎn);④其他因素可能對資金的影響。

　　4保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險評審檔案分別提供擬銷毀清單，貸款業(yè)務(wù)檔案交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由(　)在正式清單上審批簽字。

　　A. 風(fēng)險管理部門及行長辦公室兩方負(fù)責(zé)人

　　B. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門兩方負(fù)責(zé)人

　　C. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人

　　D. 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及行長辦公室

　　[正確答案]C

　　系統(tǒng)解析:保存到期的20年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務(wù)檔案和風(fēng)險評審檔案分別提供擬銷毀清單，前者交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字;后者交風(fēng)險管理部門鑒定，由風(fēng)險管理部門及行長辦公室負(fù)責(zé)人審批簽字

　　5在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括(　)

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債比率

　　B. 供應(yīng)商和分銷渠道

　　C. 流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

　　D. 存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:借款人財務(wù)狀況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況;對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。

　　6銀行進行信貸市場細(xì)分的根本依據(jù)為(　)

　　A. 客戶需求的共通性

　　B. 客戶需求的差異性

　　C. 信貸產(chǎn)品的共同性

　　D. 信貸產(chǎn)品的差異性

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:客戶需求具有差異性，因而需要將不同需求的客戶進行區(qū)分對待，這也是銀行市場細(xì)分的根本依據(jù)。

　　7商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為(　)

　　A. 出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機器、交通運輸工具和其他動產(chǎn)

　　B. 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)

　　C. 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財產(chǎn)權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)

　　D. 租用的財產(chǎn)

　　[正確答案]D

　　系統(tǒng)解析:商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn);③國家機關(guān)的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn);⑥租用的財產(chǎn);⑦其他依法不得質(zhì)押的其他財產(chǎn)。

　　8 短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括(　)

　　A. 資產(chǎn)負(fù)債表

　　B. 損益表

　　C. 現(xiàn)金流量表

　　D. 財務(wù)狀況變動表

　　[正確答案]C

　　系統(tǒng)解析:借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表。

　　9所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)(　)所有權(quán)。

　　A. 全部資產(chǎn)

　　B. 全部負(fù)債

　　C. 凈資產(chǎn)

　　D. 流動資產(chǎn)

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　系統(tǒng)解析:所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金;另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。

　　10根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請執(zhí)行期限，(　)

　　A. 從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

　　B. 從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

　　C. 從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計算

　　D. 從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算

　　[正確答案]A

　　系統(tǒng)解析:根據(jù)《民事訴訟法》規(guī)定，申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算。

　　11下列屬于與銀行往來的異�，F(xiàn)象的是(　)

　　A. 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值

　　B. 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險

　　C. 不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象

　　D. 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

　　[正確答案]B

　　試題解析: 系統(tǒng)解析:與銀行往來異�，F(xiàn)象包括以下幾個方面：①借款人在銀行的存款有較大幅度下降;②在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要);③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;④還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款;⑤貸款超過了借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款;⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險。

　　12 各國破產(chǎn)法都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為(　)所獨創(chuàng)。

　　A. 中國

　　B. 美國

　　C. 英國

　　D. 法國

　　[正確答案]A

　　系統(tǒng)解析:各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為中國所獨創(chuàng)。

　　13影響銀行市場營銷活動的經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境不包括(　)

　　A. 消費潮流

　　B. 財政政策

　　C. 社會習(xí)慣

　　D. 市場前景

　　[正確答案]C

　　試題解析: 參考答案:C

　　系統(tǒng)解析:經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境包括當(dāng)?shù)�、本國和世界的�?jīng)濟形勢，如經(jīng)濟增長速度、循環(huán)周期、市場前景、物價水平、投資意向、消費潮流、進出口貿(mào)易、外匯匯率、資本移動和企業(yè)組織等;政府各項經(jīng)濟政策，如財政政策、稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策和外匯政策等;技術(shù)變革和應(yīng)用狀況，如通訊、電子計算機產(chǎn)業(yè)和國際互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，日益改變著客戶對信貸等金融業(yè)務(wù)的要求。

　　14 計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的直接法是從(　)出發(fā)，將損益表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。

　　A. 凈收益

　　B. 銷售收入

　　C. 銷售成本

　　D. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

　　[正確答案]B

　　試題解析: 系統(tǒng)解析:經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將損益表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。

　　15 “同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商”是決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期內(nèi)在吸引力，這是(　)

　　A. 波特理論

　　B. 5Cs系統(tǒng)

　　C. 5Ps亞當(dāng)•斯密理論

　　D. SWOT分析方法

　　[正確答案]A

　　系統(tǒng)解析:波特認(rèn)為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這五個群體是同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行長期贏利的主要因素作出評估。

　　16根據(jù)抵(質(zhì))押品管理內(nèi)容，以下說法錯誤的是(　)

　　A. 如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將造成抵押物價值的減少，應(yīng)要求抵押人立即停止其行為

　　B. 如發(fā)現(xiàn)抵押物價值非正常減少，應(yīng)及時查明原因，采取有效措施

　　C. 經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以買賣雙方協(xié)定價格全部轉(zhuǎn)讓抵押物

　　D. 經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為

　　[正確答案]C

　　系統(tǒng)解析:抵押物不能轉(zhuǎn)讓

　　17 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由(　)轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

　　A. 資產(chǎn)資本

　　B. 資金成本

　　C. 金融資本

　　D. 金融資產(chǎn)

　　[正確答案]C

　　系統(tǒng)解析:從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期;二是資本轉(zhuǎn)換周期。

　　18銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款叫做(　)

　　A. 臨時性貸款

　　B. 周轉(zhuǎn)性貸款

　　C. 出口打包貸款

　　D. 票據(jù)貼現(xiàn)

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點。

　　19 貸款項目評估是根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種(　)因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

　　A. 客觀

　　B. 非客觀

　　C. 主觀

　　D. 非主觀

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:貸款項目評估的目的是剔除項目可行性研究報告中的各種非客觀因素，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

　　20 長期貸款是指貸款期限在(　)的貸款。

　　A. 3年以上(不含3年)

　　B. 5年以上(不含5年)

　　C. 3年以上(含3年)

　　D. 5年以上(含5年)

　　[正確答案]B

　　系統(tǒng)解析:長期貸款是指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款。

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