第三節(jié)　重難點

　　18. 操作風險評估與控制的學習目的?

　　答：學習目的：了解操作風險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素;掌握操作風險風險的評估要素、原則和方法;掌握國內(nèi)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)的主要操作風險易發(fā)點和控制措施;了解操作風險轉(zhuǎn)移的主要辦法和手段。

　　19. 操作風險評估與控制環(huán)境?

　　答：銀行應(yīng)該制定操作風險控制程序和步驟，并且制定一套書面的制度以確保有關(guān)風險管理系統(tǒng)的內(nèi)部政策能被遵循。公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、員工職業(yè)操守和信息系統(tǒng)建設(shè)對銀行控制操作風險至關(guān)重要。

　　公司治理

　　內(nèi)部控制

　　合規(guī)企業(yè)文化

　　信息系統(tǒng)

　　20. 操作風險評估與控制環(huán)境中的公司治理?

　　答：良好的公司治理目標。

　　完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)

　　的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序。

　　明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級管理人員在組織管理中的責任。

　　建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見。

　　建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督。

　　21. 操作風險評估與控制環(huán)境中的內(nèi)部控制?

　　答：內(nèi)部控制的要素包括，內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與評價五個要素。

　　內(nèi)部控制的環(huán)節(jié)包括：決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進等五個有機部分。

　　健全完善我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系包括十個方面的內(nèi)容，大家可以參照輔導(dǎo)教材。

　　22. 操作風險評估與控制環(huán)境中的合規(guī)管理文化?

　　答：健康有效的合規(guī)管理文化至少包括如下內(nèi)容：樹立正確的合規(guī)管理理念;加強管理層的驅(qū)動作用;充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。

　　23. 操作風險評估與控制環(huán)境中的信息系統(tǒng)?

　　答：在操作風險管理中，信息系統(tǒng)的作用在于：支持風險評估;建立損失數(shù)據(jù)庫;風險指標的收集與報告;風險管理和建立資本模型。

　　24. 操作風險評估要素、原則和方法?

　　答：風險評估要素的主要內(nèi)容：內(nèi)外部操作風險損失事件數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù);商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。

　　25. 操作風險評估要素中的內(nèi)部數(shù)據(jù)?

　　答：損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則：客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化。

　　損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容：總損失數(shù)額信息;損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生單位信息;總損失中收回部分信息;損失事件發(fā)生的主要因素或起因的描述信息。

　　損失數(shù)據(jù)收集步驟：損失事件發(fā)生部門相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息;損失事件發(fā)生部門會同本部門操作風險管理人員以及財務(wù)部門相關(guān)人員核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準確性;損失事件發(fā)生部門向本部門/機構(gòu)操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息;操作風險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、合規(guī)性做最后審查;操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)錄入、上報。