一、單項(xiàng)選擇題

　　1. 關(guān)于證券的發(fā)行，下列說(shuō)法不正確的有( )。

　　A.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的，屬于公開(kāi)發(fā)行

　　B.申請(qǐng)發(fā)行一般的公司債券，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)保薦人

　　C.公司公開(kāi)發(fā)行新股，最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件應(yīng)當(dāng)無(wú)虛假記載

　　D.上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)

　　【正確答案】B

　　【知 識(shí) 點(diǎn)】證券發(fā)行的一般規(guī)定

　　【答案解析】

　　發(fā)行人申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開(kāi)發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。申請(qǐng)發(fā)行一般公司債券不需要聘請(qǐng)保薦人。

　　2. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司公開(kāi)發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)( )作出決議。

　　A.上市公司股東大會(huì)

　　B.上市公司董事會(huì)

　　C.上市公司監(jiān)事會(huì)

　　D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　【正確答案】A

　　【知 識(shí) 點(diǎn)】證券投資基金的募集

　　【答案解析】

　　公開(kāi)發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)“股東大會(huì)”作出決議。

　　3. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣( )的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

　　A.3000萬(wàn)元

　　B.5000萬(wàn)元

　　C.1億元

　　D.4億元

　　【正確答案】B

　　【知 識(shí) 點(diǎn)】股票的發(fā)行程序

　　【答案解析】

　　向不特定對(duì)象公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

　　4. 2007年4月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券1200萬(wàn)元，1年期公司債券800萬(wàn)元。該公司截至2008年9月30日的凈資產(chǎn)額為8000萬(wàn)元，計(jì)劃于2008年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過(guò)( )萬(wàn)元。

　　A.3200

　　B.2000

　　C.1200

　　D.1000

　　【正確答案】B

　　【知 識(shí) 點(diǎn)】公司債券的發(fā)行

　　【答案解析】

　　本次發(fā)行的公司債券不得超過(guò)：8000×40%-1200=2000萬(wàn)元。

　　5. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券交易所可以暫停上市公司債券上市交易的情形是( )。

　　A.公司因經(jīng)濟(jì)糾紛被起訴

　　B.公司前一年發(fā)生虧損

　　C.公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)

　　D.公司董事會(huì)成員組成發(fā)生重大變化

　　【正確答案】C

　　【知 識(shí) 點(diǎn)】公司債券暫停上市的條件

　　【答案解析】

　　(1)選項(xiàng)A：涉及上市公司的重大訴訟屬于重大事件，談不上暫停上市;(2)選項(xiàng)B：公司最近2年連續(xù)虧損，才暫停上市;(3)選項(xiàng)D：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，屬于重大事件，談不上暫停上市。