二、多項選擇題

　　1. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列屬于公司公開發(fā)行新股的條件是( )。

　　A.具備健全且運行良好的組織機構(gòu)

　　B.公司凈資產(chǎn)不低于3000萬元

　　C.具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好

　　D.最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

　　【正確答案】A, C, D

　　【知 識 點】股票的發(fā)行條件

　　【答案解析】

　　根據(jù)《證券法》規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構(gòu);(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好;(3)最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;(4)經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　2. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應當符合的條件有( )。

　　A.公司股本總額不少于人民幣5000萬元

　　B.公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載

　　D.股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行

　　【正確答案】C, D

　　【知 識 點】股票的上市條件

　　【答案解析】

　　(1)選項A：公司股本總額不少于“3000萬元”;(2)選項B：股本總額超過人民幣“4億元”的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

　　3. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停其股票上市的有( )。

　　A.公司的股本總額由人民幣1.2億元減至人民幣1億元

　　B.公司有重大違法行為

　　C.公司最近2年連續(xù)虧損

　　D.公司未按規(guī)定公開其財務狀況

　　【正確答案】B, D

　　【知 識 點】股票的暫停上市條件

　　【答案解析】

　　(1)公司股本總額(不少于3000萬元)、股權(quán)分布(向社會公眾發(fā)行的股份在25%以上)等發(fā)生變化不再具備上市條件;(2)公司不按規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載;(3)公司有重大違法行為;(4)公司最近3年連續(xù)虧損。

　　4. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生下列事項時，證券交易所可以決定終止其股票上市的有(　)。

　　A.最近3年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復盈利

　　B.收購人通過收購行為，持有上市公司的股份數(shù)額達到該公司發(fā)行股份總數(shù)的70%

　　C.公司解散或者被宣告破產(chǎn)

　　D.上市公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，且拒絕糾正

　　【正確答案】A, C, D

　　【知 識 點】股票的終止上市條件

　　【答案解析】

　　選項B未達到75%的法定界限。

　　5. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上市公司的下列情形中，屬于應當由證券交易所決定終止其股票上市交易的有( )。

　　A.不按規(guī)定公開其財務狀況，且拒絕糾正

　　B.股本總額減至人民幣5000萬元

　　C.最近3年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復盈利

　　D.對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正

　　【正確答案】A, C, D

　　【知 識 點】股票的終止上市條件

　　【答案解析】

　　選項B：股本總額低于3000萬的，應當暫停上市;在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件的，才終止上市。