第 1 頁(yè):第一部分:證券發(fā)行 |
第 8 頁(yè):第二部分 證券交易 |
第 16 頁(yè):第三部分 收 購(gòu) |
第 21 頁(yè):第四部分 基礎(chǔ)知識(shí) |
第 28 頁(yè):第五部分 法律責(zé)任 |
第四章 證券法律制度
《證券法》的立法宗旨是:
規(guī)范證券發(fā)行和交易行為,保護(hù)投資者的合法權(quán)益,維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益,促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
本章分為五部分講解:
一、證券發(fā)行
二、證券交易
三、收購(gòu)
四、基礎(chǔ)知識(shí)
五、法律責(zé)任
第一部分:證券發(fā)行
一、股票發(fā)行的條件
(一)首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件
1.《證券法》規(guī)定的首次公開(kāi)發(fā)行股票的條件
首次公開(kāi)發(fā)行股票,首先應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件;即設(shè)立股份有限公司的條件。
2.首次公開(kāi)發(fā)行股票的其他條件
《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定的首次公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行條件是:
(1)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí),可以采取募集設(shè)立方式公開(kāi)發(fā)行股票。
(2)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。發(fā)行人的資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立,在獨(dú)立性方面不得有其他嚴(yán)重缺陷。
(3)發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度,相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。
(4)發(fā)行人資產(chǎn)質(zhì)量良好,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理,盈利能力較強(qiáng),現(xiàn)金流量正常。
(5)募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向,原則上應(yīng)當(dāng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。
(二)上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件(增資發(fā)行)
1.上市公司公開(kāi)發(fā)行證券的條件
《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定的公開(kāi)發(fā)行證券的條件有:
(1)上市公司的組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好;
(2)上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性;
(3)上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好;
(4)上市公司最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,且不存在重大違法行為;
(5)上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合該辦法的規(guī)定;
(6)上市公司存在規(guī)定的不得公開(kāi)發(fā)行證券的情形之一的,不得公開(kāi)發(fā)行證券。
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