二、證券法概述

　　(一)證券法的概念

　　證券法有廣義和狹義之分：狹義的證券法，專指《證券法》。廣義的證券法，是指調(diào)整證券發(fā)行與交易活動中以及證券監(jiān)管過程中所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

　　(二)證券法的法律淵源

　　1.法律，包括《證券法》、《公司法》和《證券投資基金法》等。

　　2.行政法規(guī)，包括《期貨交易管理條例》、《證券公司監(jiān)督管理條例》和《證券公司風(fēng)險處置條例》等。

　　3.部門規(guī)章、規(guī)范性文件，主要由中國證監(jiān)會制定，包括《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司收購管理辦法》、《證券期貨規(guī)章制定程序規(guī)定》等。

　　(三)證券法適用的對象

　　1.《證券法》適用于在中國境內(nèi)，股票、公司債券、政府債券、證券投資基金份額的上市交易;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

　　2.證券衍生品種發(fā)行、交易的管理辦法，由國務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定，如《期貨交易管理條例》等。

　　3.境內(nèi)公司股票以外幣認(rèn)購和交易的，由國務(wù)院另行規(guī)定具體辦法，如《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》。

　　4.境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國務(wù)院的規(guī)定批準(zhǔn)。境外注冊的中資控股上市公司，此類公司在境外上市視情況不同需取得中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)或事后到中國證監(jiān)會備案。

　　三、證券法的基本原則

　　(一)公開、公平、公正原則

　　《證券法》規(guī)定：“證券的發(fā)行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。”

　　其中，公開原則是證券發(fā)行、交易制度的核心，只有以公開為基礎(chǔ)，才能實現(xiàn)公平和公正。

　　(二)自愿、有償、誠實信用原則

　　(三)遵守法律、行政法規(guī)原則

　　(四)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則

　　《證券法》規(guī)定：“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國家另有規(guī)定的除外。”

　　(五)保護(hù)投資者的合法權(quán)益原則

　　(六)監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則

　　《證券法》規(guī)定：“國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。” “國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)需要可以設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，按照授權(quán)履行監(jiān)督管理職責(zé)�！薄霸趪覍ψC券發(fā)行、交易活動實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設(shè)立證券業(yè)協(xié)會，實行自律性管理�！薄皣覍徲嫏C(jī)關(guān)依法對證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計監(jiān)督。”

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