二、多項選擇題

　　1、

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 離散程度是用以衡量風險大小的統(tǒng)計指標，反映隨機變量離散程度的指標包括平均差、方差、標準差、標準離差率和全距等。期望值指的是加權平均的中心值，不能反映離散程度。

　　【該題針對“風險衡量(綜合)”知識點進行考核】

　　2、

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 實際收益率表示已經實現(xiàn)的或者確定可以實現(xiàn)的資產收益率。因此選項A的說法錯誤。

　　【該題針對“資產收益率的類型(綜合)”知識點進行考核】

　　3、

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 可分散風險是特定企業(yè)或特定行業(yè)所持有的，與政治、經濟和其他影響所有資產的市場因素無關。

　　【該題針對“證券資產組合的非系統(tǒng)性風險”知識點進行考核】

　　4、

　　【正確答案】 ABC

　　【答案解析】 資產定價模型如下：R=Rf+β(Rm-Rf)，由上式可知，股票的預期收益率R與β值線性相關;在證券市場線中，縱軸為必要收益率，橫軸是以β表示的風險，截距是無風險利率;資本資產定價模型將復雜的現(xiàn)實簡化了，必定會遺漏許多有關因素，也必定會限制在許多假設條件之下，因此也受到了一些質疑，直到現(xiàn)在，關于資本資產定價模型有效性的爭論還在繼續(xù)，擁護和批駁的辯論相當激烈和生動，因此，選項D不正確。

　　【該題針對“證券市場線”知識點進行考核】

　　5、

　　【正確答案】 BC

　　【答案解析】 曲線成本又可以分為以下兩種類型：一是遞增曲線成本，如累進計件工資、違約金等，隨著業(yè)務量的增加，成本逐步增加，并且增加幅度是遞增的。二是遞減曲線成本，如有價格折扣或優(yōu)惠條件下的水、電消費成本、“費用封頂”的通信服務費等，用量越大則總成本越高，但增長越來越慢，變化率是遞減的。

　　【該題針對“曲線變動成本”知識點進行考核】

　　6、

　　【正確答案】 BC

　　【答案解析】 普通年金終值系數(shù)與償債基金系數(shù)互為倒數(shù)關系，普通年金現(xiàn)值系數(shù)與資本回收系數(shù)互為倒數(shù)關系。

　　【該題針對“年償債基金和年資本回收額(綜合)”知識點進行考核】

　　7、

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 面值為1 000元，每半年發(fā)放40元的利息，所以半年的利率為(40/1 000)×100%=4%，年票面利率=4%×2=8%，年實際利率=(1+4%)2-1=8.16%。

　　【該題針對“名義利率與實際利率”知識點進行考核】

　　8、

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 混合成本兼有固定與變動兩種性質，可進一步將其細分為半變動成本、半固定成本、延期變動成本和曲線變動成本。選項A的正確說法應該是“半變動成本”。

　　【該題針對“混合成本的分類(綜合)”知識點進行考核】

　　9、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 需要與賬戶分析法配合使用的是合同確認法，所以選項B的說法錯誤。

　　【該題針對“混合成本的分解(綜合)”知識點進行考核】

　　10、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 甲的標準離差率=40%/20%=200%，乙的標準離差率=64%/25%=256%，可判斷甲的風險小，乙的風險大，甲的期望值小于乙的期望值，所以無法判斷哪個方案較優(yōu)，要取決于投資者對風險的態(tài)度。

　　【該題針對“風險衡量——期望值”知識點進行考核】

　　11、

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 減少風險的常用方法有：進行準確的預測，如對匯率預測、利率預測、債務人信用評估等;對決策進行多方案優(yōu)選和相機替代;及時與政府部門溝通獲取政策信息;在發(fā)展新產品前，充分進行市場調研;實行設備預防檢修制度以減少設備事故;選擇有彈性的、抗風險能力強的技術方案，進行預先的技術模擬試驗，采用可靠的保護和安全措施;采用多領域、多地域、多項目、多品種的投資以分散風險。選項C屬于轉移風險的方法。

　　【該題針對“風險對策”知識點進行考核】

　　12、

　　【正確答案】 AB

　　【答案解析】 盡管方差、標準離差、標準離差率是衡量風險的有效工具，但當某項資產或證券成為投資組合的一部分時，這些指標就可能不再是衡量風險的有效工具，選項A的說法正確;證券資產組合的預期收益率就是組成證券資產組合的各種資產收益率的加權平均數(shù)，但是由于組合可以分散一部分風險，所以，組合收益率的方差并不等于組成證券資產組合的各種資產收益率方差的加權平均數(shù)，所以選項B的說法正確，選項C的說法錯誤;在證券資產組合中，能夠隨著資產種類增加而降低直至消除的風險，被稱為非系統(tǒng)性風險，選項D的說法錯誤。

　　【該題針對“證券資產組合的預期收益率”知識點進行考核】

　　13、

　　【正確答案】 ABD

　　【答案解析】 當預期收益率相同時，風險回避者都會偏好于具有低風險的資產;而對于同樣風險的資產，他們則都會鐘情于具有高預期收益的資產，所以選項A、D的說法正確;風險追求者選擇資產的原則是：當預期收益相同時，選擇風險大的，因為這會給他們帶來更大的效用，所以選項B的說法正確;風險中立者選擇資產的唯一標準是預期收益率的大小，而不管風險狀況如何，這是因為所有預期收益相同的資產將給他們帶來同樣的效用，所以選項C的說法不正確。

　　【該題針對“風險偏好”知識點進行考核】

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