2009年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》練習(xí)題(2)

　　41、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的財務(wù)狀況應(yīng)當(dāng)良好，符合()。

　　A最近3年及1期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告

　　B 資產(chǎn)質(zhì)量良好

　　C經(jīng)營成果真實(shí)，現(xiàn)金流量正常

　　D最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的10%

　　42、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模，下列說法錯誤的是()。

　　A可轉(zhuǎn)債的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計劃和財務(wù)狀況確定

　　B可轉(zhuǎn)債發(fā)行后，累計公司債券余額不得超過最近1期末凈資產(chǎn)額的30%

　　C對于分離交易的可轉(zhuǎn)債，發(fā)行后累計債券余額不得超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%

　　D預(yù)計所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額

　　43、關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保要求，下列說法正確的是()。

　　A公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)提供擔(dān)保，但最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于10億元的公司除外

　　B提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

　　C以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近1期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔(dān)保金額

　　44、影響可轉(zhuǎn)債價值的因素包括()。

　　A票面利率

　　B轉(zhuǎn)股價格、轉(zhuǎn)股期限

　　C股票波動率

　　D贖回、回售條款

　　45、上市公司出現(xiàn)()情形之一的，證券交易所暫停其可轉(zhuǎn)債上市。

　　A公司有重大違法行為

　　B發(fā)行可轉(zhuǎn)債所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用

　　C未按照可轉(zhuǎn)債募集辦法履行義務(wù)

　　D公司最近3年連續(xù)虧損

　　46、信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合()。

　　A具有較高的同質(zhì)性

　　B能產(chǎn)生可預(yù)測的現(xiàn)金流收入

　　C年收益率達(dá)到5%以上

　　D符合法律法規(guī)以及銀監(jiān)會等監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

　　47、資產(chǎn)支持證券名稱應(yīng)與()名稱有顯著區(qū)別。

　　A發(fā)起機(jī)構(gòu)

　　B受托機(jī)構(gòu)

　　C貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)

　　D資金保管機(jī)構(gòu)

　　48、()根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核。

　　A中國人民銀行

　　B國家發(fā)改委

　　C財政部

　　D國資委

　　49、目前，我國國債包括()三類。

　　A記賬式國債

　　B憑證式國債

　　C儲蓄國債

　　D基礎(chǔ)建設(shè)國債

　　50、關(guān)于國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券，錯誤的是()。

　　A發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國境內(nèi)項(xiàng)目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外

　　B發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前1個月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開立居民人民幣專用賬戶

　　C國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語言應(yīng)為中文

　　D國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時，適用中國法律