二、多項選擇題

　　1.【答案】ABC

　　【解析】股份有限公司的設(shè)立可以采取的設(shè)立方式包括發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立，后者包括向特定對象募集設(shè)立和公開募集設(shè)立。

　　2.【答案】BC

　　【解析】股份設(shè)質(zhì)應(yīng)當訂立書面合同;公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標的。

　　3.【答案】ABC

　　【解析】非法收入既不得歸為己有，也不得歸公司所有。

　　4.【答案】BCD

　　【解析】股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款、國務(wù)院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當列入公司的資本公積金。

　　5.【答案】ABCD

　　【解析】公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當在證券上市后10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及新股上市后的表現(xiàn)，并提供下列文件：募集說明書單行本;承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議;律師鑒證意見(限于首次公開發(fā)行);會計師事務(wù)所驗資報告;中國證監(jiān)會要求的其他文件。

　　6.【答案】BCD

　　【解析】選項A不正確，上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當經(jīng)公司董事會而不是股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

　　7.【答案】CD

　　【解析】選項A和B正確。盈利預測表的格式應(yīng)與利潤表一致，其中預測數(shù)應(yīng)分欄列示已審實現(xiàn)數(shù)、未審實現(xiàn)數(shù)、預測數(shù)和合計數(shù);需要編制合并財務(wù)報表的發(fā)行人，應(yīng)分別編制母公司盈利預測表和合并盈利預測表。

　　8.【答案】ABC

　　【解析】上市公告書應(yīng)當加蓋發(fā)行人公章。

　　9.【答案】ABD

　　【解析】發(fā)行申請文件的紙張應(yīng)采用幅面為209毫米×295毫米規(guī)格的紙張(相當于標準A4紙張規(guī)格)，雙面印刷(須提供原件的歷史文件除外)。

　　10.【答案】ABCD

　　【解析】除了以上選擇外，T+2日，主承銷商組織網(wǎng)上申購資金驗資，同時根據(jù)網(wǎng)上網(wǎng)下申購情況，確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量，計算網(wǎng)下配售比例。

　　11.【答案】BCD

　　【解析】選項A所述是當增發(fā)采取在詢價區(qū)間內(nèi)網(wǎng)上申購與網(wǎng)下申購相結(jié)合的累計投標詢價、且原社會公眾股股東具有優(yōu)先認購權(quán)的方式時公告刊登的時間。

　　12.【答案】ABCD

　　【解析】綜合上述選項可知，可轉(zhuǎn)換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉(zhuǎn)債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉(zhuǎn)換比例、期權(quán)行使價為初始轉(zhuǎn)股價格的美式買權(quán)，1張美式賣權(quán)，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式買權(quán)。

　　13.【答案】ABCD

　　【解析】為規(guī)范銀行間債券市場發(fā)行國債的分銷工作，中央國債登記結(jié)算有限責任公司于2002年5月發(fā)布了《關(guān)于銀行間債券市場市場化發(fā)行債券分銷過戶有關(guān)事宜的通知》，選項所述都是其中的具體規(guī)定。

　　14.【答案】ABCD

　　【解析】選項所述均為召開債券持有人會議的條件。

　　15.【答案】ABC

　　【解析】發(fā)起機構(gòu)應(yīng)當確保受托機構(gòu)在資產(chǎn)支持證券發(fā)行說明書的顯著位置提示投資機構(gòu)：資產(chǎn)支持證券不代表發(fā)起機構(gòu)的負債，資產(chǎn)支持證券投資機構(gòu)的追索權(quán)僅限于信托財產(chǎn)。發(fā)起機構(gòu)除了承擔在信托合同和可能在貸款服務(wù)合同等信貸資產(chǎn)證券化相關(guān)法律文件中所承諾的義務(wù)和責任外，不對信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)活動中可能產(chǎn)生的其他損失承擔義務(wù)和責任。