三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯(cuò)誤、不答題的不得分)

　　1.熊貓債券是指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計(jì)價(jià)的債券。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　2.證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和公開性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　3.證券公司投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制與投資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作應(yīng)適當(dāng)分離，客戶回訪應(yīng)主

　　要由投資銀行風(fēng)險(xiǎn)(質(zhì)量)控制部門完成。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　4.1998年《證券法》出臺(tái)后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，由國家確定發(fā)行額度。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　5.發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參與認(rèn)購的投資者提供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償?shù)模�中國證監(jiān)會(huì)

　　可以責(zé)令改正;情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　6.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或者向

　　特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。()

　　A正確

　　B.錯(cuò)誤

　　7.公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公

　　告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)

　　要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　8.股份有限公司監(jiān)事會(huì)每年至少召開一次會(huì)議。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　9.設(shè)立公司，符合《公司法》規(guī)定的設(shè)立條件的，由公司登記機(jī)關(guān)分別登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司，但法律、行政法規(guī)規(guī)定設(shè)立公司必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在公司登記

　　前依法辦理批準(zhǔn)手續(xù)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　10.《公司法》第九十六條規(guī)定，有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得低于公司總資產(chǎn)額。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　11.國有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的總資產(chǎn)折為國有股股

　　本。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　12.審計(jì)業(yè)務(wù)約定書是注冊(cè)會(huì)計(jì)師與委托人共同簽訂的。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　13.收益現(xiàn)值法是將評(píng)估對(duì)象全部壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折

　　現(xiàn)，累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　14.企業(yè)股份制改組與股份有限公司設(shè)立的法律審查，是指需由律師對(duì)企業(yè)改組與公司設(shè)

　　立的文件及其相關(guān)事項(xiàng)的有效性進(jìn)行審查。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　15.資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同，可以分為單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估和整體資產(chǎn)評(píng)估。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　16.新股東具有與老股東相同的剩余索取權(quán)，可分享發(fā)行新股前積累的盈余，這對(duì)于老股

　　東來說就會(huì)稀釋其每股收益，并可能引發(fā)股價(jià)下跌。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　17.隨著財(cái)務(wù)杠桿的上升，債券籌資的成本不斷下降。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　18.MM理論假設(shè)所有債務(wù)都是無風(fēng)險(xiǎn)的，債務(wù)利率為無風(fēng)險(xiǎn)利率。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　19.在實(shí)際運(yùn)用中，在比較各種籌資方式時(shí)使用邊際資本成本;在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)使

　　用加權(quán)平均資本成本;在進(jìn)行追加籌資決策時(shí)使用個(gè)別資本成本。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　20.若公司經(jīng)營業(yè)績不佳，則大部分可轉(zhuǎn)換債券可以轉(zhuǎn)換為普通股，有助于公司渡過財(cái)務(wù)

　　困境。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　21.刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起7個(gè)工

　　作日內(nèi)分別向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，說明原因。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　22.發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)

　　際控制人及其控制的其他企業(yè)問不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　23.發(fā)行人在通過發(fā)審會(huì)后更換中介機(jī)構(gòu)的，不需重新上發(fā)審會(huì)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　24.發(fā)審委委員以個(gè)人身份出席發(fā)審委會(huì)議，依法履行職責(zé)，獨(dú)立發(fā)表審核意見并行使表

　　決權(quán)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　25.首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意，不得增加、撤回或更換。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　26.發(fā)行人或主承銷商應(yīng)當(dāng)向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售股票，公開發(fā)行數(shù)量在4億股以

　　上的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的50%。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　27.股票的定價(jià)僅是估值及撰寫股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　28.初步詢價(jià)期間，每一個(gè)詢價(jià)對(duì)象可以為其管理的每一配售對(duì)象填報(bào)一個(gè)擬申購價(jià)格，

　　每擬申購價(jià)格對(duì)應(yīng)一個(gè)擬申購數(shù)量。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　29.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)行規(guī)模和市場(chǎng)情況，合理設(shè)定單一網(wǎng)上申購賬戶的申

　　購上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的0.5‰。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　30.創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3個(gè)完整會(huì)

　　計(jì)年度。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　31.在申請(qǐng)文件受理前，發(fā)行審核委員會(huì)審核后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國

　　證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　32.發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在1000萬元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未

　　來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　33.招股說明書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項(xiàng)的信息披露文件。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　34.發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露設(shè)立前利潤表編制的會(huì)計(jì)主體及確定方法;存在剝離調(diào)

　　整的，還應(yīng)披露剝離調(diào)整的原則、方法和具體剝離情況。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　35.發(fā)行人應(yīng)根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務(wù)的具體情況，包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和

　　核心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人l0%以上股份的股東在主要供應(yīng)商或客戶中

　　所占的權(quán)益。若無，無須說明。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　36.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益應(yīng)該取得合法，能夠

　　持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　37.發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請(qǐng)，不適用特別程序。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　38.所謂的內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查，

　　確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　39.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承

　　諾的行為，不得公開發(fā)行證券。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　40.公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股

　　說明書所列資金用途，必須經(jīng)董事會(huì)作出決議。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　41.申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，要求公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　42.未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)量少于5000萬元的，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應(yīng)當(dāng)

　　及時(shí)向證券交易所報(bào)告并披露。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　43.發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　44.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前5個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　45.對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿12個(gè)月起方可行權(quán)，

　　行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段時(shí)間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　46.存在到期不能支付債務(wù)的企業(yè)集團(tuán)，不具備發(fā)行金融債券的條件。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　47.內(nèi)部信用增級(jí)包括但不限于超額抵押、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶和利差

　　賬戶等方式。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　48.企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)只需披露企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)，不需披露中期票據(jù)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　49.受托機(jī)構(gòu)被依法取消受托機(jī)構(gòu)資格、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，在

　　新受托機(jī)構(gòu)產(chǎn)生前，由中國證監(jiān)會(huì)指定臨時(shí)受托機(jī)構(gòu)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　50.我國的首次國債發(fā)行始于l949年年底，當(dāng)時(shí)稱為“人民勝利折實(shí)公債”。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　51.以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份

　　總數(shù)的35%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比

　　例達(dá)25%以上。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　52.發(fā)行外資股的評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)由境內(nèi)的評(píng)估機(jī)構(gòu)擔(dān)任，但是，也可以聘請(qǐng)境外估值師對(duì)公

　　司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　53.在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受

　　認(rèn)購期間的截止日期可更改或延長。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　54.如果發(fā)行人計(jì)劃招募的股份數(shù)額較大，既在中國香港和美國進(jìn)行公開發(fā)售，同時(shí)又在

　　其他國家和地區(qū)進(jìn)行全球配售，則在發(fā)行準(zhǔn)備階段只需要準(zhǔn)備國際配售信息備忘錄。

　　()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　55.境內(nèi)上市外資股又稱A股，是指在中國境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行

　　并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　56.上市公司同時(shí)購買、出售資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算購買、出售資產(chǎn)的相關(guān)比例，并以二者

　　中比例較低者為準(zhǔn)。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　57.采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，可以賣出被收購公司的股票。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　58.因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，當(dāng)事人

　　可以向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)以簡易程序免除以要約方式增持股份。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　59.從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　60.并購重組委員會(huì)委員每屆任期3年，可以連任。()

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

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