參考答案及詳細(xì)解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.A

　　【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)資格。

　　2.A

　　【解析】本題考查我國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價(jià)的演變。

　　3.D

　　【解析】本題考查保薦代表人的資格一個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)具備的條件。

　　4.B

　　【解析】本題考查證券公司承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。

　　5.C

　　【解析】本題考查股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。證券公司有下列行為之一的，

　　除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承

　　銷(xiāo)：承銷(xiāo)未經(jīng)核準(zhǔn)的證券;在承銷(xiāo)過(guò)程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳

　　推介活動(dòng)，以不正當(dāng)手段誘使他人申購(gòu)股票;在承銷(xiāo)過(guò)程中披露的信息有虛假記載、誤

　　導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　6.B

　　【解析】以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。

　　7.A

　　【解析】創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過(guò)半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。

　　8.A

　　【解析】本題考查控股股東的概念。

　　9.A

　　【解析】股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決

　　權(quán)的2/3以上通過(guò)。

　　10.B

　　【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司

　　股份。

　　11.D

　　【解析】在企業(yè)各種形態(tài)中，股份有限公司通過(guò)發(fā)行股票，能夠在短期內(nèi)將分散在社會(huì)

　　上的閑散資金集中起來(lái)，籌集到擴(kuò)大生產(chǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)所需要的巨額資本，從而增強(qiáng)公司

　　的發(fā)展能力。

　　12.A

　　【解析】擬上市公司開(kāi)展改組工作，一般以財(cái)務(wù)顧問(wèn)為牽頭召集人，成立專(zhuān)門(mén)的工作協(xié)

　　調(diào)小組，召開(kāi)工作協(xié)調(diào)會(huì)。

　　13.A

　　【解析】擬上市的股份有限公司以自己的名義與土地管理部門(mén)簽訂土地出讓合同，繳納

　　出讓金，直接取得土地使用權(quán)。

　　14.D

　　【解析】簽發(fā)審計(jì)報(bào)告前的審計(jì)工作底稿的復(fù)核，一般由主任會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)，是對(duì)整套工

　　作底稿進(jìn)行原則性復(fù)核。

　　15.B

　　【解析】股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動(dòng)。尤其是增發(fā)新股將引進(jìn)新的股東，在股權(quán)

　　融資數(shù)量很大的情況下，有可能導(dǎo)致新股東取代原有股東掌握上市公司的控制權(quán)。

　　17.D

　　【解析】本題考查外部融資范圍。選項(xiàng)D是內(nèi)部融資途徑。

　　18.C

　　【解析】招股說(shuō)明書(shū)由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)

　　表決通過(guò)。

　　19.C

　　【解析】持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報(bào)告之日起的l0個(gè)工作

　　日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)。

　　20.C

　　【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)

　　間應(yīng)當(dāng)在3年以上。

　　21.D

　　【解析】自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票。

　　22.B

　　【解析】本題考查向參與網(wǎng)下配售的詢(xún)價(jià)對(duì)象配售的條件。

　　23.A

　　【解析】本題考查承銷(xiāo)的相關(guān)知識(shí)。

　　24.C

　　【解析】貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法中，現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)期一般為5～10年，預(yù)測(cè)期越長(zhǎng)，預(yù)測(cè)的

　　準(zhǔn)確性越差。

　　25.A

　　【解析】首次發(fā)行的股票在中小企業(yè)板上市的，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商可以根據(jù)初步詢(xún)價(jià)結(jié)果確定發(fā)行價(jià)格。

　　26.D

　　【解析】每一只股票發(fā)行時(shí)，任一股票配售對(duì)象只能選擇網(wǎng)下或者網(wǎng)上一種方式進(jìn)行新股申購(gòu)，所有參與該只股票網(wǎng)下報(bào)價(jià)、申購(gòu)、配售的股票配售對(duì)象均不再參與網(wǎng)上申購(gòu)。

　　27.A

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股

　　份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)。

　　28.D

　　【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況在招股說(shuō)明書(shū)首頁(yè)作“重大事項(xiàng)提示”，提醒投資者給

　　予特別關(guān)注。

　　29.C

　　【解析】律師和律師事務(wù)所就公司控制權(quán)的歸屬及其變動(dòng)情況出具的法律意見(jiàn)書(shū)是發(fā)行

　　審核部門(mén)判斷發(fā)行人最近3年內(nèi)“實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更”的重要依據(jù)。

　　30.D

　　【解析】上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局

　　和證券交易所備案。

　　31.D

　　【解析】發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一

　　年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后總股本計(jì)算。

　　32.B

　　【解析】上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個(gè)月

　　內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。

　　33.A

　　【解析】股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3

　　以上通過(guò)。

　　34.C

　　【解析】中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)

　　行之日起，上市公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)發(fā)行證券。

　　35.A

　　【解析】創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2

　　個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

　　36.C

　　【解析】本題考查內(nèi)核小組的組成。

　　37.A

　　【解析】《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最

　　近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)

　　的20%。

　　38.C

　　【解析】上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市的條件是，可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)

　　際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元。

　　39.A

　　【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開(kāi)始轉(zhuǎn)股前3個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施轉(zhuǎn)股的公告。40.A

　　【解析】上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿(mǎn)前3～5個(gè)交易日內(nèi)披露本息兌付公告。

關(guān)注"證券從業(yè)"官方微信考前內(nèi)部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫(kù)【手機(jī)題庫(kù)下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關(guān)推薦：

　　2012-2014年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　2015考試大綱 | 2015年4月證券預(yù)約式成績(jī)查詢(xún)?nèi)肟?/A>

　　考試吧推薦:2015第二季度證券預(yù)約式備考沖刺專(zhuān)題| 2015證券報(bào)名時(shí)間

　　2015年5月證券從業(yè)預(yù)約式報(bào)名入口 | 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站成績(jī)查詢(xún)?nèi)肟?/A>