參考答案及詳細(xì)解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.A

　　【解析】基金將眾多投資者的資金集中起來，委托基金管理人進(jìn)行共同投資，表現(xiàn)出一種

　　集合理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)。

　　2.A

　　【解析】基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資

　　回報(bào)的受益人。

　　3.D

　　【解析】契約型基金與公司型基金的區(qū)別主要表現(xiàn)在法律主體資格不同、投資者的地位不

　　同、基金營(yíng)運(yùn)依據(jù)不同。

　　4.B

　　【解析】中國(guó)境內(nèi)第一家較為規(guī)范的投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，于l992年11

　　月經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)正式設(shè)立。

　　5.D

　　【解析】債券基金主要以債券為投資對(duì)象。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，基金

　　資產(chǎn)80%以上投資于債券的為債券基金。

　　6.D

　　【解析】?jī)糁翟鲩L(zhǎng)率對(duì)基金的分紅、已實(shí)現(xiàn)收益、未實(shí)現(xiàn)收益都加以考慮，因此是最能有

　　效反映基金經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。

　　7.D

　　【解析】貨幣市場(chǎng)基金可以投資于剩余期限小于397天但剩余存續(xù)期超過397天的浮動(dòng)利

　　率債券。

　　8.B

　　【解析】實(shí)物申購、贖回機(jī)制是ETF最大的特色，使ETF省卻了用現(xiàn)金購買股票以及為

　　應(yīng)付贖回賣出股票的環(huán)節(jié)。

　　9.C

　　【解析】基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)

　　文件。

　　10.C

　　【解析】LOF份額的認(rèn)購分場(chǎng)外認(rèn)購和場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購兩種方式。場(chǎng)外認(rèn)購的基金份額注冊(cè)登

　　記在中國(guó)結(jié)算公司的開放式基金注冊(cè)登記系統(tǒng);場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購的基金份額登記在中國(guó)結(jié)算公

　　司的證券登記結(jié)算系統(tǒng)。

　　11.B

　　【解析】投資者申購基金成功后，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的

　　登記手續(xù)，投資者在T+2日起有權(quán)贖回該部分的基金份額。

　　12.D

　　【解析1申購、贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額

　　申請(qǐng)。

　　13.B

　　【解析】我國(guó)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，基金管理公司的主要股東的注冊(cè)資本不得低于3億元人

　　民幣。

　　14.C

　　【解析】投資決策委員會(huì)是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，是非常設(shè)議事

　　機(jī)構(gòu)，在遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、條例的前提下，擁有對(duì)所管理基金的投資事務(wù)的最高

　　決策權(quán)。

　　15.C

　　【解析】基金管理公司應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金份額持有人利益優(yōu)先原則，在公司、股東以及公司

　　員工的利益與基金份額持有人的利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金份額持有人的

　　利益。

　　16.C

　　【解析】本題考查基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則。題干描述的為獨(dú)立性原則的

　　要求。

　　17.C

　　【解析】本題考查資產(chǎn)保管的定義。

　　18.D

　　【解析】基金托管人按照規(guī)定對(duì)基金管理公司的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行復(fù)核，基金管理公司負(fù)責(zé)

　　將復(fù)核后的會(huì)計(jì)信息對(duì)外披露。

　　19.C

　　【解析】本題考查基金托管人內(nèi)部控制的及時(shí)性原則。

　　20.A

　　【解析】環(huán)境控制構(gòu)成托管人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

　　21.C

　　【解析】產(chǎn)品是滿足投資者需求的手段�；�金銷售機(jī)構(gòu)只有不斷提供能夠滿足投資人需

　　求的多樣化的基金產(chǎn)品供客戶選擇，才能不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。

　　22.A

　　【解析】基金產(chǎn)品線的寬度，即一家基金管理公司所擁有的基金產(chǎn)品的大類是多少。

　　23.C

　　【解析】“一對(duì)一”專人服務(wù)是為投資額較大的個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者提供的最具個(gè)性

　　化的服務(wù)。

　　24.B

　　【解析】除貨幣市場(chǎng)基金及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他品種外，基金的贖回費(fèi)不得超過基金

　　份額贖同金額的5%，同時(shí)應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25%歸入基金財(cái)產(chǎn)。

　　25.A

　　【解析】席題考查前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的涵義。

　　26.B

　　【解析】本題考查交易所發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證的估值。

　　27.A

　　【解析】本題考查可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支的與基金有關(guān)的費(fèi)用�？梢詮幕�金財(cái)產(chǎn)中列支

　　的費(fèi)用包括：(1)基金管理人的管理費(fèi);(2)基金托管人的托管費(fèi);(3)銷售服務(wù)費(fèi);(4)

　　基金合同生效后的信息披露費(fèi)用和會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi);(5)基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用;

　　(6)基金的證券交易費(fèi)用;(7)其他費(fèi)用。

　　28.D

　　【解析】印花稅、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由登記公司或交易所按有關(guān)規(guī)定收取。

　　29.A

　　【解析】封閉式基金的利潤(rùn)分配，每年不得少于1次。

　　30.C

　　【解析】當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金

　　份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。

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