第 1 頁：選擇題

第 2 頁：組合型選擇題

　　[組合型選擇題]

　　51、關(guān)于可交換公司債券的特征，說法錯誤的是()。

　�、� 可交換債券的發(fā)債主體是上市公司的股東，通常是大股東

　　Ⅱ發(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動性管理等，一定要用于投資項目

　�、笤趪�外有股票、現(xiàn)金兩種交割方式

　�、粢话悴辉O(shè)置轉(zhuǎn)股價向下修正條款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　發(fā)行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項目，其發(fā)債目的包括股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整、投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動性管理等;發(fā)行可轉(zhuǎn)債用于特定的投資項目。

　　52、關(guān)于場外交易市場說法正確的是()

　�、�.是一個分散的無形市場

　　Ⅱ.采用公開競價方式進行證券交易

　�、�. 管理比較嚴(yán)格

　　Ⅳ.組織方式采用做市商制

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　場外交易市場的特征：(1)是一個分散的無形市場(2)組織方式采用做市商制(3)是一個擁有眾多證券種類和證券經(jīng)營機構(gòu)的市場(4)以議價方式進行證券交易(5)管理比證券交易所寬松

　　53、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)的不同之處有()

　　I 申請購買的手續(xù)不同

　　II 發(fā)行地點不同

　　III 債權(quán)記錄方式不同

　　IV 發(fā)行對象不同

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　憑證式國債和儲蓄國債都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行。

　　54、以下金融期權(quán)屬于實值期權(quán)的是()

　　I 看漲期權(quán)的執(zhí)行價格高于標(biāo)的資產(chǎn)

　　II 看漲期權(quán)的執(zhí)行價格低于標(biāo)的資產(chǎn)

　　III看跌期權(quán)的執(zhí)行價格高于標(biāo)的資產(chǎn)

　　IV 看跌期權(quán)的執(zhí)行價格低于標(biāo)的資產(chǎn)

　　A.I、 IV

　　B.II、 III、 IV

　　C.II、 III

　　D.III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　實值期權(quán)是指具有內(nèi)在價值的期權(quán)。當(dāng)看漲期權(quán)的執(zhí)行價格遠遠低于當(dāng)時的標(biāo)的物價格時，該期權(quán)稱為極度實值期權(quán)。當(dāng)看跌期權(quán)的執(zhí)行價格遠遠高于當(dāng)時的標(biāo)的物價格時，該期權(quán)稱為極度實值期權(quán)。

　　55、下列屬于金融期貨的主要交易制度的是()。

　　I 限倉制度

　　II 逐日盯市制度

　　III 集中交易制度

　　IV 有負(fù)債的結(jié)算制度

　　A.I、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　IV項應(yīng)為無負(fù)債的結(jié)算制度。

　　56、關(guān)于金融期權(quán)的說法正確的是()

　�、�.利用金融期權(quán)進行套期保值，可通過執(zhí)行金融期權(quán)來避免損失，又可通過放棄期權(quán)來保護利益

　�、�.利用金融期權(quán)進行套期保值，在避免價格不利變動造成損失的同時，也必須放棄價格有利變動可能獲得的利益

　　Ⅲ. 金融期權(quán)交易雙方必須保有一定的流動性較高的資產(chǎn)，以備不時之需

　　Ⅳ.金融期權(quán)交易中，只有期權(quán)出售者才需開立保證金賬戶

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　利用金融期貨進行套期保值，在避免價格不利變動造成損失的同時，也必須放棄價格有利變動可能獲得的利益。

　　金融期貨交易雙方必須保有一定的流動性較高的資產(chǎn)，以備不時之需。

　　57、對存在活躍市場的投資品種，關(guān)于基金資產(chǎn)的估值的描述正確的是( )。

　　I 估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值

　　II 估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值

　　III 估值日無市價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值

　　IV 有充分證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對最近交易的市價進行調(diào)整，以確定投資品種的公允價值

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　對存在活躍市場的投資品種，關(guān)于基金資產(chǎn)的估值的描述正確的是：

　　(1)估值日有市價的，應(yīng)采用市價確定公允價值

　　(2)估值日無市價的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值

　　(3)估值日無市價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值

　　(4)有充分證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對最近交易的市價進行調(diào)整，以確定投資品種的公允價值

　　58、影響股票未來收益、引起股票內(nèi)在價值變化的因素包括( )

　　I 清算方式的變化

　　II 宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整

　　III 供求關(guān)系的變化

　　IV 經(jīng)濟形勢的變化

　　A.I、II、III

　　B.I、II、III、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、III

　　正確答案是：C，

　　解析

　　經(jīng)濟形勢的變化、宏觀經(jīng)濟政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會影響上市公司未來的收益，引起內(nèi)在價值的變化。

　　59、證券經(jīng)營機構(gòu)是證券市場上最活躍的投資者，以其()進行證券投資。

　　Ⅰ.自有資本

　　Ⅱ.盈利資本

　　Ⅲ.營運資本

　　Ⅳ.受托投資資金

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　證券經(jīng)營機構(gòu)是證券市場上最活躍的投資者，以其自有資本、營運資本和受托投資資金進行證券投資。

　　60、金融期權(quán)的主要功能有( )。

　�、� 投資功能

　�、� 套期保值功能

　　Ⅲ 籌資功能

　�、� 價格發(fā)現(xiàn)功能

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　金 融期權(quán)的主要功能編輯知識點批量(1)套期保值功能。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號——套期保值》的定義，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、商品 價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、信用風(fēng)險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現(xiàn)金流量變動，預(yù)期抵消被套期項目全部或部分公允價值或現(xiàn)金流 量變動。(2)價格發(fā)現(xiàn)功能。價格發(fā)現(xiàn)功能是指在一個公開、公平、高效、競爭的期貨市場中，通過集中競價形成期貨價格的功能。(3)投機功能。(4)套利 功能。套利的理論基礎(chǔ)在于經(jīng)濟學(xué)中的一價定律，即忽略交易費用的差異，同一商品只能有一個價格。

　　61、證券投資基金所支付的費用包括( )。

　　I 基金管理費

　　II 基金托管費

　　III 基金銷售服務(wù)費

　　IV 基金運作費

　　A.I 、II

　　B.I 、II、 III

　　C. I、 II、 III、 IV

　　D.II 、III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　選項都屬于證券投資基金的費用。

　　62、套期保值的基本做法是()。

　�、� 持有現(xiàn)貨空頭，買入期貨合約

　　Ⅱ 持有現(xiàn)貨空頭，賣出期貨合約

　�、� 持有現(xiàn)貨多頭，賣出期貨合約

　�、� 持有現(xiàn)貨多頭，買入期貨合約

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　套期保值的基本做法是： 持有現(xiàn)貨空頭，買入期貨合約; 持有現(xiàn)貨多頭，賣出期貨合約

　　63、上證綜合指數(shù)是()

　　I 以全部上市股票為樣本

　　II 以經(jīng)流動性調(diào)整后的全部上市股票為樣本

　　III 以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)

　　IV 按加權(quán)平均法計算

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.I、III、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　上證綜合指數(shù)是以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計算。

　　64、遠期交易和期貨交易的區(qū)別表現(xiàn)在()。

　　I 功能作用不同

　　II 信用風(fēng)險不同

　　III 保證金制度不同

　　IV 交易對象不同

　　A.II、IV

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　遠期交易和期貨交易的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

　　(1)交易對象不同。

　　(2)功能作用不同。

　　(3)履約方式不同。

　　(4)信用風(fēng)險不同。

　　(5)保證金制度不同。

　　65、證券公司申請融資融券試點，應(yīng)當(dāng)具備以下條件( )

　　I 經(jīng)營經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿5年，且在分類評價中等級較高的公司

　　II 公司治理健全，內(nèi)控有效，能有效識別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險和內(nèi)部管理風(fēng)險

　　III 公司信用良好，最近2年未有違法違規(guī)經(jīng)營的情形，財務(wù)狀況良好

　　IV 客戶資產(chǎn)安全、完整，實現(xiàn)交易、清算以及客戶賬戶和風(fēng)險監(jiān)控的集中管理

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件:公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制有效;風(fēng)險控制指標(biāo)符合規(guī)定，財務(wù)狀況、合規(guī)狀況良好;有開展業(yè)務(wù)相應(yīng)的專業(yè)人員、技術(shù)條件、資金和證券;完善的業(yè)務(wù)管理制度和實施方案等。

　　66、下列關(guān)于財務(wù)風(fēng)險的描述中，正確的是( )。

　　I 財務(wù)風(fēng)險處處存在，時時存在

　　II 在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險

　　III 財務(wù)風(fēng)險在一定條件下、一定時期內(nèi)肯定會發(fā)生

　　IV 風(fēng)險與收益成正比

　　A.I、IV

　　B.I、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　財 務(wù)風(fēng)險的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險處處存在，時時存在。(2)全面性。即財務(wù)風(fēng)險存在于企業(yè)財務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運用、 資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)風(fēng)險。(3)不確定性。即財務(wù)風(fēng)險在一定條件下、一定時期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存 性。即風(fēng)險與收益成正比，風(fēng)險越大，收益越高;反之，風(fēng)險越低，收益也就越低。

　　67、作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠期交易，金融期貨交易與普通遠期交易之間存在的區(qū)別是( )。

　　I 交易場所和交易組織形式不同

　　II 交易的監(jiān)管程度不同

　　III 金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　IV 保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險不同

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠期交易，金融期貨交易與普通遠期交易之間存在的區(qū)別是：

　　(1)交易場所和交易組織形式不同

　　(2)交易的監(jiān)管程度不同

　　(3)金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　(4)保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險不同

　　68、下列屬于上海清算所托管債券結(jié)算方式的是( )。

　　I.凈額雙邊清算

　　II.中央對手結(jié)算

　　III.見券付款

　　IV.純?nèi)�過戶

　　A.II、III

　　B.III、IV

　　C. I、IV

　　D. I、II

　　正確答案是：D，

　　解析

　　2011年12月，上海清算所在銀行間債券市場首先推出了債券現(xiàn)券交易凈額結(jié)算機制，并引入了中央對手清算機制，提供集中的對手信用風(fēng)險管理，標(biāo)志著銀行間債券市場正式建立了集中清算機制。

　　69、關(guān)于金融期貨保證金制度敘述正確的有( )。

　　I 設(shè)立保證金的主要目的是當(dāng)交易者出現(xiàn)虧損時能及時制止，防止出現(xiàn)不能償付的現(xiàn)象

　　II 由于在期貨交易中買賣雙方都有可能在最后結(jié)算時發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金

　　III 保證金賬戶必須保持一個最低的水平，稱為維持保證金，該水平由交易所規(guī)定

　　IV 由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這也是期貨市場具有吸引力的重要原因

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　考查金融期貨保證金制度，以上說法均正確。

　　70、基金的投資風(fēng)險包括( )。

　　I 市場風(fēng)險

　　II 法律風(fēng)險

　　Ⅲ 巨額贖回風(fēng)險

　　Ⅳ 利率風(fēng)險

　　A.I、 III

　　B.I、 IV

　　C.I、 II 、III

　　D.I 、II、III 、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　基金的投資風(fēng)險包括：市場風(fēng)險 、管理能力風(fēng)險 、技術(shù)風(fēng)險、巨額贖回風(fēng)險 。

　　71、證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類有( )

　　I 為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　II 為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　III 為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　IV 為多個客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　72、發(fā)行金融債券，企業(yè)集團財務(wù)公司應(yīng)具備的條件有()。

　�、窠�3年無重大違法違規(guī)記錄

　　Ⅱ申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足

　�、筘攧�(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的80%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%

　�、糌攧�(wù)公司設(shè)立2年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：

　　(1)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng);

　　(2)具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員;

　　(3)依法合規(guī)經(jīng)營，符合銀監(jiān)會有關(guān)審慎監(jiān)管的要求;

　　(4)財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%;

　　(5)財務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期;

　　(6)申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足;

　　(7)申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平;

　　(8)近3年無重大違法違規(guī)記錄;

　　(9)無到期不能支付的債務(wù);

　　(10)銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　73、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說法正確的是()

　　Ⅰ.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會使發(fā)行人的總股本擴大，攤薄每股收益

　�、�.發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項目

　�、�. 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身

　�、�.可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案是：A，

　　解析

　　關(guān)于可交換債券和可轉(zhuǎn)換公司債券區(qū)別有：

　　(1)對公司股本的影響不同：可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會使發(fā)行人的總股本擴大，攤薄每股收益;可交換債券換股不會導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化，不會攤薄每股收益

　　(2)發(fā)債目的不同：發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項目;發(fā)行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項目

　　(3)發(fā)債主體和償債主體不同： 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身;可交換債券是上市公司的股東

　　(4)轉(zhuǎn)換為股票的期限不同：可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票;可交換債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后可交換為預(yù)備交換的股票

　　(5)交割方式不同：可轉(zhuǎn)債一般采用股票交割;可交換債券有股票、現(xiàn)金和混合三種交割方式。

　　(6)適用法規(guī)不同

　　(7)所換股份的來源不同

　　(8)抵押擔(dān)保方式不同等

　　74、有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為( )

　　I 股票價值

　　II 股票面值

　　III 票面價值

　　IV 票面金額

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為票面金額、票面價值或股票面值。

　　75、全球化及科技對金融市場的影響包括( )。

　�、� 給我國經(jīng)濟發(fā)展帶來巨大的機遇

　�、� 給我國薄弱經(jīng)濟帶來巨大的沖擊

　�、� 利于我國與世界的交流和友好

　　Ⅳ 對我國科技發(fā)展有著直接的影響

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　考察全球化及科技對金融市場的影響。

　　76、基金從設(shè)立到終止要支付一定的費用，它們包括()等。

　　I 基金管理費

　　II 基金托管費

　　III 基金信息披露費用

　　IV基金交易費用

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　基金從設(shè)立到終止要支付一定的費用，它們包括基金管理費、基金托管費、基金交易費、基金運作費、基金銷售服務(wù)費等。

　　77、普通股股東的權(quán)利( )。

　�、窆�司重大決策參與權(quán)

　�、蚬�司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

　　Ⅲ查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告等

　�、� 股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　按 照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。(1)公司重大決策參與權(quán)。股東基于股票的持有而享有股 東權(quán)，這是一種綜合權(quán)利，其中首要的是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。作為普通股票股東，行使這一權(quán)利的途徑是參加股東大會、行使表決權(quán)。 (2)公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)。普通股票股東擁有公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán)，這一權(quán)利直接體現(xiàn)了其在經(jīng)濟利益上的要求。這一要求又可以表現(xiàn)為兩個 方面：一是普通股票股東有權(quán)按照實繳的出資比例分取紅利，但是全體股東約定不按照出資比例分取紅利的除外;二是普通股票股東在股份公司解散清算時，有權(quán)要 求取得公司的剩余資產(chǎn)。(3)其他權(quán)利。

　　78、銀行業(yè)金融機構(gòu)包括()。

　�、� 商業(yè)銀行

　�、� 農(nóng)村信用合作社

　　Ⅲ 城市信用合作社

　�、� 政策性銀行

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　銀行業(yè)金融機構(gòu)包括商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。包括政策性銀行

　　79、一般來講，債券因具有固定的()，因而在二級市場上其市場價格相對于股票價格而言比較穩(wěn)定

　　I 票面利率

　　II 收益率

　　III 期限

　　IV 投資回報

　　A.I、II

　　B.I、III

　　C.II、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　一般來講，債券因具有固定的票面利率和期限，因而在二級市場上其市場價格相對于股票價格而言比較穩(wěn)定。

　　80、企業(yè)債券不得用于()。

　　Ⅰ.房地產(chǎn)買賣

　�、�.企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營

　　Ⅲ. 股票買賣

　�、�.期貨交易

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　企業(yè)債券不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣、期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風(fēng)險性投資

　　81、國際債券的投資者，主要有( )

　　I 各國政府

　　II 銀行或其他金融機構(gòu)

　　III 各種基金會

　　IV 工商財團和自然人

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　國際債券的投資者主要是銀行或其他金融機構(gòu)、各種基金會、工商財團和自然人。

　　82、會計師事務(wù)所申請證券資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括()

　　I 持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上

　　II 在執(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰、自處罰決定生效之日起提出申請之日止已滿3年

　　III 因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年

　　IV 申請證券資格過程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年

　　A.I、II

　　B.I、III

　　C.II、III、IV

　　D.III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　會 計師事務(wù)所申請證券資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)依法成立3年以上。(2)質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。(3) 注冊會計師不少于80人，其中通過注冊會計師全國統(tǒng)一考試取得注冊會計師證書的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于 35人。(4)有限責(zé)任會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬元，合伙會計師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬元。(5)會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計 職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于600萬元。(6)上一年度審計業(yè)務(wù)收入不少于1600萬元。(7)持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機構(gòu)連 續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。

　　(8)不存在下列情形之一:在執(zhí)業(yè)活動中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請之日止未滿3年;因以欺騙等不 正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷該資格，自撤銷之日起至提出申請之日止未滿3年;申請證券資格過程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批 準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請之日止未滿3年。

　　83、從數(shù)量角度看，證券買賣委托包括( )

　　I 市價委托

　　II 限價委托

　　III 整數(shù)委托

　　IV 零數(shù)委托

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、III

　　D.II、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　根據(jù)委托交易的數(shù)量，委托可以分為整數(shù)委托和零數(shù)委托。前者是指委托買賣證券的數(shù)量為1個交易單位或其整數(shù)倍;后者是指客戶委托買賣證券的數(shù)量不足1個交易單位的情況。

　　84、關(guān)于普通股票股東的義務(wù)描述正確的是( )

　　I 公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任

　　II 公司股東不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益

　　III 公司的控股股東不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益

　　IV 公司的實際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　上述都是普通股票股東的義務(wù)。

　　85、賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的主要目的是( )

　　I 保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例

　　II 保護原流通股股東的利益和持股價值

　　III 確保公司股份能足額認(rèn)購

　　IV 增加公司的募集資金

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的主要目的有(1)保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例 (2)保護原流通股股東的利益和持股價值

　　86、契約型基金與公司型基金的區(qū)別是( )。

　　I 資金的性質(zhì)不同

　　II 投資者的地位不同

　　III 基金的營運依據(jù)不同

　　IV 對投資額的限制不同

　　A.II、III

　　B.II、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　契約型基金與公司型基金的區(qū)別是：

　　(1)資金的性質(zhì)不同

　　(2)投資者的地位不同

　　(3)基金的營運依據(jù)不同

　　87、國家股的資金主要來源于( )

　　I 現(xiàn)有國家企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)

　　II 現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

　　III 經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟實體性總公司等機構(gòu)向新組建股份公司的投資

　　IV 具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資屬于法人股。

　　88、以下關(guān)于股票合并的說法正確的是()

　　I 股票合并又稱并股

　　II 股票合并通常會刺激股價上升

　　III 并股常見于高價股

　　IV 股票合并又稱拆細(xì)

　　A.I、II

　　B.II、IV

　　C.I、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　并股常見于低價股;股票分割又稱拆細(xì)。

　　89、在我國基金設(shè)立的兩個重要法律文件包括( )。

　　I.基金合同

　　II.基金財務(wù)報告

　　III.基金招募說明書

　　IV.基金年度報告

　　A.I、III

　　B.II、III

　　C. I、IV

　　D.I、I I

　　正確答案是：A，

　　解析

　　基金合同與招募說明書是基金設(shè)立的兩個重要法律文件。

　　90、發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有( )

　　I 資金使用方向

　　II 市場利率變化

　　III 籌資者的資信

　　IV 債券變現(xiàn)能力

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　考察債券期限確定的影響因素。發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮多種因素的影響，主要有：(1)資金使用方向

　　(2) 市場利率變化

　　(3) 債券變現(xiàn)能力

　　91、債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有( )

　　I 所借貸貨幣資金的數(shù)額

　　II 在借貸時間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補償

　　III 借貸的時間

　　IV 回購時間

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　考察債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系的知識。債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有：(1)所借貸貨幣資金的數(shù)額

　　(2)在借貸時間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補償

　　(3)借貸的時間

　　92、保本基金是指通過一定的保本投資策略進行運作，同時引入保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金保證的基金。保本保障機制包括()。

　　I 由基金管理人對基金份額持有人的投資本金承擔(dān)保本清償義務(wù)，同時基金管理人與符合條件的擔(dān)保人簽訂保證合同，由擔(dān)保人和基金管理人對投資人承擔(dān)連帶責(zé)任

　　II 基金管理人與符合條件的保本義務(wù)人簽訂風(fēng)險買斷合同，約定由基金管理人向保本義務(wù)人支付費用，保本義務(wù)人在保本基金到期出現(xiàn)虧損時，負(fù)責(zé)向基金份額持有人償付相應(yīng)損失

　　III 保本義務(wù)人在向基金份額持有人償付損失后，放棄向基金管理人追償?shù)臋?quán)利

　　IV經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可的其他保本保障機制

　　A.I、II

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III

　　正確答案是：D，

　　解析

　　經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他保本保障機制。

　　93、金融風(fēng)險的來源有( )。

　　I 風(fēng)險評估

　　II 風(fēng)險管理

　　III 風(fēng)險暴露

　　IV 影響資產(chǎn)組合未來收益的金融變量變動的不確定性

　　A.I、IV

　　B.I、III

　　C.II、IV

　　D.III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　金融風(fēng)險來源于風(fēng)險暴露以及影響資產(chǎn)組合未來收益的金融變量變動的不確定性。

　　94、以凈資本為核心的經(jīng)營風(fēng)險控制制度具有以下()的特點。

　�、�.公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動態(tài)掛鉤

　　Ⅱ.公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險資本動態(tài)掛鉤

　�、�. 風(fēng)險資本準(zhǔn)備與凈資本水平動態(tài)掛鉤

　�、�.公司盈利能力與凈資本水平動態(tài)掛鉤

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：A，

　　解析

　　以凈資本為核心的經(jīng)營風(fēng)險控制制度具有以下的特點：(1)公司業(yè)務(wù)范圍與凈資本充足水平動態(tài)掛鉤(2)公司業(yè)務(wù)規(guī)模與風(fēng)險資本動態(tài)掛鉤(3)風(fēng)險資本準(zhǔn)備與凈資本水平動態(tài)掛鉤

　　95、下列關(guān)于二板市場說法正確的是()

　�、�.二板市場又稱為創(chuàng)業(yè)板市場

　　Ⅱ.在中國特指上海創(chuàng)業(yè)板

　�、�. 目的是扶持中小企業(yè)，尤其是高成長性企業(yè)

　　Ⅳ.地位僅次于主板市場

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　在中國特指深圳創(chuàng)業(yè)板。

　　96、基金托管人的主要職責(zé)包括( )。

　�、� 安全保管基金的全部資產(chǎn)

　　Ⅱ 執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜

　�、� 對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立

　�、� 復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ 、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　《中 華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：安全保管基金財產(chǎn);按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;對所托管的不同基金財產(chǎn) 分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立;保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時 辦理清算、交割事宜;辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見;復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn) 凈值和基金份額申購、贖回價格;按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。

　　97、下面屬于有面額股票特點的是( )

　　I 發(fā)行或轉(zhuǎn)讓價格較靈活

　　II 便于股票分割

　　III 可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例

　　IV 為股票發(fā)行價格的確定提供依據(jù)

　　A.I、II

　　B.III、IV

　　C.I、II、III

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　有面額股票可以明確表示為每一股所代表的股權(quán)比例，也可以為股票發(fā)行價格的確定提供依據(jù)。

　　98、我國證券業(yè)的自律性組織主要包括()

　　I 證券公司

　　II 證券交易所

　　III 證券業(yè)協(xié)會

　　IV 證監(jiān)會

　　A.I、II

　　B.II、III

　　C.I、III

　　D.III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　證券公司屬于中介機構(gòu)，證監(jiān)會屬于監(jiān)督管理機構(gòu)。

　　99、資產(chǎn)證券化的發(fā)起人也稱原始權(quán)益人，是證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始所有者，通常是()。

　　I 政府機關(guān)

　　II 金融機構(gòu)

　　III 大型工商企業(yè)

　　IV 個人投資者

　　A.II、IV

　　B.II、III

　　C.I、II、III

　　D.I、II、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　資產(chǎn)證券化的發(fā)起人也稱原始權(quán)益人，是證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始所有者，通常是金融機構(gòu)或者大型工商企業(yè)。

　　100、銀行業(yè)金融機構(gòu)包括()。

　�、� 商業(yè)銀行

　�、� 農(nóng)村信用合作社

　�、� 城市信用合作社

　　Ⅳ 政策性銀行

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　銀行業(yè)金融機構(gòu)包括商業(yè)銀行、信用合作機構(gòu)和非銀行金融機構(gòu)。商業(yè)銀行是指以吸收存款、發(fā)放貸款和從事中間業(yè)務(wù)為主的營利性機構(gòu);信用合作機構(gòu)包括城市信用社及農(nóng)村信用社;非銀行金融機構(gòu)主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、租賃公司等。包括政策性銀行

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