第 1 頁(yè)：選擇題

第 3 頁(yè)：組合型選擇題

　　[組合型選擇題]

　　51、關(guān)于可交換公司債券的特征，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

　�、� 可交換債券的發(fā)債主體是上市公司的股東，通常是大股東

　�、虬l(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動(dòng)性管理等，一定要用于投資項(xiàng)目

　�、笤趪�(guó)外有股票、現(xiàn)金兩種交割方式

　　Ⅳ一般不設(shè)置轉(zhuǎn)股價(jià)向下修正條款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　發(fā)行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項(xiàng)目，其發(fā)債目的包括股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整、投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動(dòng)性管理等;發(fā)行可轉(zhuǎn)債用于特定的投資項(xiàng)目。

　　52、關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)說(shuō)法正確的是()

　�、�.是一個(gè)分散的無(wú)形市場(chǎng)

　�、�.采用公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行證券交易

　�、�. 管理比較嚴(yán)格

　　Ⅳ.組織方式采用做市商制

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　場(chǎng)外交易市場(chǎng)的特征：(1)是一個(gè)分散的無(wú)形市場(chǎng)(2)組織方式采用做市商制(3)是一個(gè)擁有眾多證券種類(lèi)和證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)(4)以議價(jià)方式進(jìn)行證券交易(5)管理比證券交易所寬松

　　53、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)的不同之處有()

　　I 申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)的手續(xù)不同

　　II 發(fā)行地點(diǎn)不同

　　III 債權(quán)記錄方式不同

　　IV 發(fā)行對(duì)象不同

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債都在商業(yè)銀行柜臺(tái)發(fā)行。

　　54、以下金融期權(quán)屬于實(shí)值期權(quán)的是()

　　I 看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于標(biāo)的資產(chǎn)

　　II 看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格低于標(biāo)的資產(chǎn)

　　III看跌期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于標(biāo)的資產(chǎn)

　　IV 看跌期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格低于標(biāo)的資產(chǎn)

　　A.I、 IV

　　B.II、 III、 IV

　　C.II、 III

　　D.III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　實(shí)值期權(quán)是指具有內(nèi)在價(jià)值的期權(quán)。當(dāng)看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于當(dāng)時(shí)的標(biāo)的物價(jià)格時(shí)，該期權(quán)稱(chēng)為極度實(shí)值期權(quán)。當(dāng)看跌期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于當(dāng)時(shí)的標(biāo)的物價(jià)格時(shí)，該期權(quán)稱(chēng)為極度實(shí)值期權(quán)。

　　55、下列屬于金融期貨的主要交易制度的是()。

　　I 限倉(cāng)制度

　　II 逐日盯市制度

　　III 集中交易制度

　　IV 有負(fù)債的結(jié)算制度

　　A.I、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　IV項(xiàng)應(yīng)為無(wú)負(fù)債的結(jié)算制度。

　　56、關(guān)于金融期權(quán)的說(shuō)法正確的是()

　　Ⅰ.利用金融期權(quán)進(jìn)行套期保值，可通過(guò)執(zhí)行金融期權(quán)來(lái)避免損失，又可通過(guò)放棄期權(quán)來(lái)保護(hù)利益

　�、�.利用金融期權(quán)進(jìn)行套期保值，在避免價(jià)格不利變動(dòng)造成損失的同時(shí)，也必須放棄價(jià)格有利變動(dòng)可能獲得的利益

　�、�. 金融期權(quán)交易雙方必須保有一定的流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，以備不時(shí)之需

　�、�.金融期權(quán)交易中，只有期權(quán)出售者才需開(kāi)立保證金賬戶(hù)

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　利用金融期貨進(jìn)行套期保值，在避免價(jià)格不利變動(dòng)造成損失的同時(shí)，也必須放棄價(jià)格有利變動(dòng)可能獲得的利益。

　　金融期貨交易雙方必須保有一定的流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，以備不時(shí)之需。

　　57、對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，關(guān)于基金資產(chǎn)的估值的描述正確的是( )。

　　I 估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值

　　II 估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值

　　III 估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值

　　IV 有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，關(guān)于基金資產(chǎn)的估值的描述正確的是：

　　(1)估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值

　　(2)估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值

　　(3)估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值

　　(4)有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值

　　58、影響股票未來(lái)收益、引起股票內(nèi)在價(jià)值變化的因素包括( )

　　I 清算方式的變化

　　II 宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整

　　III 供求關(guān)系的變化

　　IV 經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化

　　A.I、II、III

　　B.I、II、III、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、III

　　正確答案是：C，

　　解析

　　經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等都會(huì)影響上市公司未來(lái)的收益，引起內(nèi)在價(jià)值的變化。

　　59、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是證券市場(chǎng)上最活躍的投資者，以其()進(jìn)行證券投資。

　�、�.自有資本

　�、�.盈利資本

　�、�.營(yíng)運(yùn)資本

　　Ⅳ.受托投資資金

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D，

　　解析

　　證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是證券市場(chǎng)上最活躍的投資者，以其自有資本、營(yíng)運(yùn)資本和受托投資資金進(jìn)行證券投資。

　　60、金融期權(quán)的主要功能有( )。

　　Ⅰ 投資功能

　�、� 套期保值功能

　　Ⅲ 籌資功能

　�、� 價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　金 融期權(quán)的主要功能編輯知識(shí)點(diǎn)批量(1)套期保值功能。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期保值》的定義，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，預(yù)期抵消被套期項(xiàng)目全部或部分公允價(jià)值或現(xiàn)金流 量變動(dòng)。(2)價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能是指在一個(gè)公開(kāi)、公平、高效、競(jìng)爭(zhēng)的期貨市場(chǎng)中，通過(guò)集中競(jìng)價(jià)形成期貨價(jià)格的功能。(3)投機(jī)功能。(4)套利 功能。套利的理論基礎(chǔ)在于經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一價(jià)定律，即忽略交易費(fèi)用的差異，同一商品只能有一個(gè)價(jià)格。

　　61、證券投資基金所支付的費(fèi)用包括( )。

　　I 基金管理費(fèi)

　　II 基金托管費(fèi)

　　III 基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

　　IV 基金運(yùn)作費(fèi)

　　A.I 、II

　　B.I 、II、 III

　　C. I、 II、 III、 IV

　　D.II 、III、 IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　選項(xiàng)都屬于證券投資基金的費(fèi)用。

　　62、套期保值的基本做法是()。

　�、� 持有現(xiàn)貨空頭，買(mǎi)入期貨合約

　�、� 持有現(xiàn)貨空頭，賣(mài)出期貨合約

　�、� 持有現(xiàn)貨多頭，賣(mài)出期貨合約

　�、� 持有現(xiàn)貨多頭，買(mǎi)入期貨合約

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：B，

　　解析

　　套期保值的基本做法是： 持有現(xiàn)貨空頭，買(mǎi)入期貨合約; 持有現(xiàn)貨多頭，賣(mài)出期貨合約

　　63、上證綜合指數(shù)是()

　　I 以全部上市股票為樣本

　　II 以經(jīng)流動(dòng)性調(diào)整后的全部上市股票為樣本

　　III 以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)

　　IV 按加權(quán)平均法計(jì)算

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.I、III、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　上證綜合指數(shù)是以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。

　　64、遠(yuǎn)期交易和期貨交易的區(qū)別表現(xiàn)在()。

　　I 功能作用不同

　　II 信用風(fēng)險(xiǎn)不同

　　III 保證金制度不同

　　IV 交易對(duì)象不同

　　A.II、IV

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　遠(yuǎn)期交易和期貨交易的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　　(1)交易對(duì)象不同。

　　(2)功能作用不同。

　　(3)履約方式不同。

　　(4)信用風(fēng)險(xiǎn)不同。

　　(5)保證金制度不同。

　　65、證券公司申請(qǐng)融資融券試點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件( )

　　I 經(jīng)營(yíng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿(mǎn)5年，且在分類(lèi)評(píng)價(jià)中等級(jí)較高的公司

　　II 公司治理健全，內(nèi)控有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

　　III 公司信用良好，最近2年未有違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的情形，財(cái)務(wù)狀況良好

　　IV 客戶(hù)資產(chǎn)安全、完整，實(shí)現(xiàn)交易、清算以及客戶(hù)賬戶(hù)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中管理

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件:公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制有效;風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定，財(cái)務(wù)狀況、合規(guī)狀況良好;有開(kāi)展業(yè)務(wù)相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員、技術(shù)條件、資金和證券;完善的業(yè)務(wù)管理制度和實(shí)施方案等。

　　66、下列關(guān)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的描述中，正確的是( )。

　　I 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在

　　II 在資金籌集、資金運(yùn)用、資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　III 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)肯定會(huì)發(fā)生

　　IV 風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比

　　A.I、IV

　　B.I、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　財(cái) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要特征表現(xiàn)在：(1)客觀性。即風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。(2)全面性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運(yùn)用、 資金積累、分配等財(cái)務(wù)活動(dòng)中均會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(3)不確定性。即財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存 性。即風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，風(fēng)險(xiǎn)越大，收益越高;反之，風(fēng)險(xiǎn)越低，收益也就越低。

　　67、作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易，金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間存在的區(qū)別是( )。

　　I 交易場(chǎng)所和交易組織形式不同

　　II 交易的監(jiān)管程度不同

　　III 金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　IV 保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)不同

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易，金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間存在的區(qū)別是：

　　(1)交易場(chǎng)所和交易組織形式不同

　　(2)交易的監(jiān)管程度不同

　　(3)金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定

　　(4)保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)不同

　　68、下列屬于上海清算所托管債券結(jié)算方式的是( )。

　　I.凈額雙邊清算

　　II.中央對(duì)手結(jié)算

　　III.見(jiàn)券付款

　　IV.純?nèi)�過(guò)戶(hù)

　　A.II、III

　　B.III、IV

　　C. I、IV

　　D. I、II

　　正確答案是：D，

　　解析

　　2011年12月，上海清算所在銀行間債券市場(chǎng)首先推出了債券現(xiàn)券交易凈額結(jié)算機(jī)制，并引入了中央對(duì)手清算機(jī)制，提供集中的對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，標(biāo)志著銀行間債券市場(chǎng)正式建立了集中清算機(jī)制。

　　69、關(guān)于金融期貨保證金制度敘述正確的有( )。

　　I 設(shè)立保證金的主要目的是當(dāng)交易者出現(xiàn)虧損時(shí)能及時(shí)制止，防止出現(xiàn)不能償付的現(xiàn)象

　　II 由于在期貨交易中買(mǎi)賣(mài)雙方都有可能在最后結(jié)算時(shí)發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金

　　III 保證金賬戶(hù)必須保持一個(gè)最低的水平，稱(chēng)為維持保證金，該水平由交易所規(guī)定

　　IV 由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這也是期貨市場(chǎng)具有吸引力的重要原因

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：D，

　　解析

　　考查金融期貨保證金制度，以上說(shuō)法均正確。

　　70、基金的投資風(fēng)險(xiǎn)包括( )。

　　I 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　II 法律風(fēng)險(xiǎn)

　�、� 巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)

　　Ⅳ 利率風(fēng)險(xiǎn)

　　A.I、 III

　　B.I、 IV

　　C.I、 II 、III

　　D.I 、II、III 、IV

　　正確答案是：A，

　　解析

　　基金的投資風(fēng)險(xiǎn)包括：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 、管理能力風(fēng)險(xiǎn) 、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、巨額贖回風(fēng)險(xiǎn) 。

　　71、證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類(lèi)有( )

　　I 為單一客戶(hù)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　II 為多個(gè)客戶(hù)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　III 為客戶(hù)辦理特定目的的專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　IV 為多個(gè)客戶(hù)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　A.I、II

　　B.I、II、III

　　C.I、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：B，

　　解析

　　經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，證券公司可以從事為單一客戶(hù)辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為多個(gè)客戶(hù)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、為客戶(hù)辦理特定目的的專(zhuān)項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

　　72、發(fā)行金融債券，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司應(yīng)具備的條件有()。

　　Ⅰ近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄

　�、蛏暾�(qǐng)前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足

　�、筘�(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的80%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%

　�、糌�(cái)務(wù)公司設(shè)立2年以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前1年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：

　　(1)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機(jī)制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng);

　　(2)具有從事金融債券發(fā)行的合格專(zhuān)業(yè)人員;

　　(3)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，符合銀監(jiān)會(huì)有關(guān)審慎監(jiān)管的要求;

　　(4)財(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%;

　　(5)財(cái)務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前1年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期;

　　(6)申請(qǐng)前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足;

　　(7)申請(qǐng)前1年，注冊(cè)資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平;

　　(8)近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄;

　　(9)無(wú)到期不能支付的債務(wù);

　　(10)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　73、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法正確的是()

　　Ⅰ.可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會(huì)使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益

　　Ⅱ.發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項(xiàng)目

　�、�. 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身

　�、�.可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案是：A，

　　解析

　　關(guān)于可交換債券和可轉(zhuǎn)換公司債券區(qū)別有：

　　(1)對(duì)公司股本的影響不同：可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股會(huì)使發(fā)行人的總股本擴(kuò)大，攤薄每股收益;可交換債券換股不會(huì)導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化，不會(huì)攤薄每股收益

　　(2)發(fā)債目的不同：發(fā)行可轉(zhuǎn)債通常用于特定的投資項(xiàng)目;發(fā)行可交換債券的目的具有特殊性，通常并不為具體的投資項(xiàng)目

　　(3)發(fā)債主體和償債主體不同： 可轉(zhuǎn)債的發(fā)債主體是上市公司本身;可交換債券是上市公司的股東

　　(4)轉(zhuǎn)換為股票的期限不同：可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月后可以轉(zhuǎn)換為公司股票;可交換債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月后可交換為預(yù)備交換的股票

　　(5)交割方式不同：可轉(zhuǎn)債一般采用股票交割;可交換債券有股票、現(xiàn)金和混合三種交割方式。

　　(6)適用法規(guī)不同

　　(7)所換股份的來(lái)源不同

　　(8)抵押擔(dān)保方式不同等

　　74、有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱(chēng)為( )

　　I 股票價(jià)值

　　II 股票面值

　　III 票面價(jià)值

　　IV 票面金額

　　A.I、II、III

　　B.I、II、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III、IV

　　正確答案是：C，

　　解析

　　有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱(chēng)為票面金額、票面價(jià)值或股票面值。

　　75、全球化及科技對(duì)金融市場(chǎng)的影響包括( )。

　�、� 給我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)巨大的機(jī)遇

　�、� 給我國(guó)薄弱經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大的沖擊

　�、� 利于我國(guó)與世界的交流和友好

　�、� 對(duì)我國(guó)科技發(fā)展有著直接的影響

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：C，

　　解析

　　考察全球化及科技對(duì)金融市場(chǎng)的影響。

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