第三章 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)實(shí)務(wù)

　　知識(shí)點(diǎn)301(P97-101)：證券賬戶管理。

　　按規(guī)定，中國(guó)結(jié)算公司對(duì)證券賬戶實(shí)施統(tǒng)一管理，其開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)是中國(guó)結(jié)算公司委托的證券公司、商業(yè)銀行及中國(guó)結(jié)算公司境外B股結(jié)算會(huì)員。

　　按交易場(chǎng)所劃分，證券賬戶分為上海的和深圳的;按用途劃分，分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶和其他賬戶等。

　　1、人民幣普通股票賬戶。簡(jiǎn)稱“A股賬戶”，開(kāi)立限于境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者(外國(guó)自然人和一般機(jī)構(gòu)投資者不能開(kāi))�！�(可編成多選題)A股賬戶是我國(guó)目前用途最廣、數(shù)量最多的一種證券賬戶，可買(mǎi)賣(mài)A股，債券、上市基金、權(quán)證(不能買(mǎi)B股)。

　　2、人民幣特種股票賬戶。簡(jiǎn)稱“B股賬戶”，分為境內(nèi)投資者證券賬戶(只限境內(nèi)自然人，機(jī)構(gòu)不行)和境外投資者證券賬戶。

　　3、證券投資基金賬戶。簡(jiǎn)稱“基金賬戶”，可以買(mǎi)賣(mài)上市基金，在深圳還可買(mǎi)賣(mài)上市國(guó)債，上�？少I(mǎi)賣(mài)上市國(guó)債、公司債、企業(yè)債和可轉(zhuǎn)債。

　　開(kāi)立證券賬戶應(yīng)堅(jiān)持合法性和真實(shí)性原則(不要同驗(yàn)證時(shí)的“合法性和同一性”原則搞混)。對(duì)于不準(zhǔn)許開(kāi)戶的對(duì)象，不得予以開(kāi)戶。規(guī)定，一個(gè)自然人、法人可以開(kāi)立不同類別和用途的證券賬戶。對(duì)于同一類別的證券賬戶，原則上一個(gè)自然人、一般法人只能開(kāi)立一個(gè)。特殊法人機(jī)構(gòu)可按規(guī)定向中國(guó)結(jié)算公司申請(qǐng)開(kāi)立多個(gè)證券賬戶。目前證券交易采用實(shí)名制。

　　特殊法人機(jī)構(gòu)開(kāi)立證券賬戶，由中國(guó)結(jié)算公司直接受理;自然人和一般機(jī)構(gòu)可通過(guò)開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)辦理。上海證券賬戶當(dāng)日開(kāi)立，次一交易日生效;深證當(dāng)天開(kāi)立當(dāng)日可用。合格境外機(jī)構(gòu)投資者開(kāi)立的證券賬戶中“持有人名稱”為境內(nèi)證券公司、托管人和合格投資者的全稱。

　　賬戶可以掛失與補(bǔ)辦，補(bǔ)辦原號(hào)碼的上�？�，由原代理機(jī)構(gòu)受理;補(bǔ)辦新號(hào)的上�？ɑ蜓a(bǔ)辦深圳卡(不論新舊)，各開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)都受理(但是補(bǔ)辦新號(hào)上海的，要提前到原指定營(yíng)業(yè)部辦理賬戶凍結(jié)證明，所以還是要到原營(yíng)業(yè)部去一趟)。

　　賬戶的查詢可在辦理指定或轉(zhuǎn)托管后的次日起憑證件(身份證和賬戶卡)到柜臺(tái)辦理。有些內(nèi)容按規(guī)定收費(fèi)的。

　　知識(shí)點(diǎn)302(P102-106)：證券登記。

　　證券登記是登記公司為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊(cè)的行為。中國(guó)結(jié)算公司設(shè)立了電子化證券登記系統(tǒng)，□按證券種類可以分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、交易型開(kāi)放式指數(shù)基金登記等;按性質(zhì)劃分為初始登記、變更登記、退出登記等。

　　1、初始登記。是已發(fā)行的證券在上市前，由結(jié)算公司根據(jù)證券發(fā)行人的申請(qǐng)維護(hù)證券持有人名冊(cè)，將證券記錄到投資者證券賬戶中。初始登記是前提。

　　□按照證券類別，可以進(jìn)一步劃分為：(1)股份初始登記。包括：①股份首次公開(kāi)發(fā)行和增發(fā)登記。發(fā)行結(jié)束2個(gè)交易日內(nèi)，上市公司應(yīng)申請(qǐng)辦理股份發(fā)行登記。②送股及公積金轉(zhuǎn)增股本登記。送股是將擬分配的紅利轉(zhuǎn)增為股本;公積金轉(zhuǎn)增是將公積金的一部分按每股一定比例轉(zhuǎn)增為股本。申請(qǐng)送股或轉(zhuǎn)增股時(shí)，權(quán)益登記日不得與配股增發(fā)等其他行為的權(quán)益登記日重合，在新增股份上市期間不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。③配股登記。未被認(rèn)購(gòu)且未包銷的股份，不予登記。(2)基金募集登記。(3)債券發(fā)行登記。(4)權(quán)證發(fā)行登記。(5)ETF登記。

　　2、變更登記。是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)執(zhí)行并確認(rèn)記名證券過(guò)戶的行為。以賬戶劃轉(zhuǎn)的形式進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并相應(yīng)更改持有人名冊(cè)。因?yàn)椋旱谝唬�電子化證券。第二，交易不斷進(jìn)行中。□變更登記包括證券過(guò)戶登記和其他變更登記。(1)證券過(guò)戶登記�！醢凑找�發(fā)變更登記需求的不同，分為證券交易所集中交易過(guò)戶登記(簡(jiǎn)稱“集中交易過(guò)戶登記”)和非集中交易過(guò)戶登記(簡(jiǎn)稱“非交易過(guò)戶登記”)。非交易過(guò)戶登記是指因股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃、行政劃撥、繼承、捐贈(zèng)、財(cái)產(chǎn)分割、公司購(gòu)并、公司回購(gòu)股份和公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等原因(不通過(guò)交易所集中交易)，發(fā)生的記名證券變更登記。

　　3、退出登記。股票終止上市后，股票發(fā)行人辦理。